Банковские риски: Нацбанк усовершенствовал подходы к оценке риска кредитования

Банковские риски: Нацбанк усовершенствовал подходы к оценке риска кредитования

Діденко Сергій
Автор
Діденко Сергій
UA.NEWS
Поделиться:

Национальный банк Украины вводит новые подходы к оценке кредитного риска по специализированным видам кредитования, к которым относятся проектное, объектное финансирование и финансирование строительства/приобретение недвижимого имущества, что генерирует доход. Об этом сообщает пресс-служба регулятора на официальном сайте.

Мы решили осветить риски банковского сектора, а также этапы регуляторных изменений в оценке кредитного риска по специализированным видам кредитования.

Риски банковского сектора

Макроэкономический риск снизился, говорится в сообщении Нацбанка. В I квартале 2021 года макроэкономический риск вернулся на докризисный уровень благодаря положительному прогноза дальнейшего роста ВВП, уменьшения стоимости пятилетних кредитных дефолтных свопов (CDS) и сохранения высокого профицита текущего счета платежного баланса.

Рисунок 1 — Карта рисков финансового сектора

Источник: НБУ.

Риск капитала не изменился и сейчас является умеренным, о чем свидетельствуют высокие показатели достаточности капитала. Основное негативное влияние на уровень развития капитала в последнее время оказывает снижение соотношения основного капитала и активов банков — коэффициента левериджа.

Таблица 1 — Тепловая карта рисков финансового сектора

Источник: НБУ.

Риск доходности также не изменился. Большинство показателей прибыльности, а именно рентабельность и чистая процентная маржа, указывают на низкий уровень риска. Наиболее негативное влияние на оценку риска имеет рост соотношения операционных расходов к доходам банков в конце 2020 года.

Риск ликвидности не изменился и остается на исторически низких значениях. Этому, в частности, способствует стремительный рост вкладов населения. Напомним, риск ликвидности демонстрирует способность банков в полной мере и своевременно выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Валютный риск не изменился: благодаря низкой волатильности курса, достаточному уровню золотовалютных резервов и положительным ожиданиям рынка этот риск остается умеренным.

Кредитный риск домохозяйств не изменился. Сейчас кредитный риск остается умеренным со второй половины 2020 года. Банки улучшили ожидания качества розничного кредитного портфеля. Также улучшился индекс экономических ожиданий населения.

Кредитный риск корпоративного сектора снизился, отмечают в Нацбанке. Уровень кредитного риска корпоративных заемщиков сейчас средний. На показатель повлияли два разнонаправленных факторов. С одной стороны, деловые ожидания предприятий и ожидания качества кредитного портфеля банков улучшаются, с другой, прошлогодний кризис ухудшил финансовые результаты предприятий.

Стоит отметить, кредитный риск домохозяйств и корпоративного сектора отражает перспективы изменения уровня неработающих кредитов в портфелях банков и необходимости дополнительного формирования резервов под такие кредиты.

Регуляторные изменения в оценке кредитного риска по специализированным видам кредитования

Обновленные требования оценки кредитных рисков совершенствуют действующие подходы к оценке кредитов под инвестиционные проекты, установленные Положением об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям, утвержденным постановлением Правления НБУ от 30 июня 2016 № 351.

Оценка таких кредитов не может быть осуществлена ​​за стандартной моделью, определенной Нацбанком для юридических лиц, ведь источник их погашения — будущие денежные потоки от реализации проекту, отмечает регулятор. Поэтому на момент выдачи таких кредитов отсутствуют релевантные фактические финансовые данные заемщика, которые можно использовать для оценки вероятности дефолта (PD) по стандартной методологии.

Согласно обновленной методологией определения класса должника по специализированным кредитам происходит с применением многофакторной модели, включающей как количественные показатели, так и качественные характеристики, отражающие финансовые показатели проекта, риски его реализации, устойчивость инициатора проекта и уровень защиты интересов банка-кредитора.

Такая модель является взвешенной, что предполагает учет установленных показателей и характеристик с определенными весовыми коэффициентами в зависимости от вида специализированного кредитования и этапа реализации проекта (предэксплуатационный или эксплуатационный), отмечают в НБУ. Соответствующий подход обеспечивает учет особенностей различных видов специализированного кредитования, большей чувствительностью и точностью, что позволило снизить диапазоны значений PD должников.

Таблица 2 — Этапы и содержание новых подходов оценки кредитного риска

 

Источник: НБУ.

Следует заметить, в течение этого переходного периода банкам предоставляется право применять при определении значения PD должника — юридического лица порядок, предусмотренного для оценки инвестиционных проектов, или порядок, предусмотренный для Z-модели. Также банкам разрешено не применять при определении коэффициента участия инициатора проекта в финансировании проекта (финансовый леверидж) нормы в части ограничение превышения суммы средств, внесенных инициатором проекта по сделкам, условиями которых предусмотрено возвращение этих взносов после полного погашения должником-юридическим лицом обязательств по специализированным кредитом, над суммой взносов, внесенных на безвозвратной основе.

В Нацбанке отмечают, что совершенствование методологии оценки специализированных кредитов, направленное на одновременное обеспечение достоверной оценки рисков и содействию расширению возможностей отечественной банковской системы для поддержки экономического роста страны.

В итоге стоит отметить, изменения Положения об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям утверждены постановлением Правления НБУ от 22 июня 2021 № 58 «О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины».

 

 

Поделиться:

Добавить комментарий

Такой e-mail уже зарегистрирован. Воспользуйтесь формой входа или введите другой.

Вы ввели некорректные логин или пароль

Sorry that something went wrong, repeat again!