Миллиардеры из Украины и других стран бывшего СССР пользуются британскими офшорами для тайных сделок на огромные суммы, утверждается в журналистском исследовании, которое обнародовало в свое время британская газета The Guardian.
Все хорошо помнят эту статью, которую иллюстрирует портрет богатого украинца Рината Ахметова, который также, согласно публикации, предпочитает таинственности офшоров. В публикации издания утверждается, что Ринат Ахметов для приобретения в 2007 году за 136 млн фунтов стерлингов дорогой квартиры в Лондоне, использовал выведенные из Украины деньги.
Только через 11 лет, власти Евросоюза заговорила о проблеме, которая неоднократно поднималась в журналистских расследованиях. На уровне с запуском процедуры имплементации в законодательство ЕС новой редакции антилегализационных правил, регламентирующих принятой в июле 2018 Директивой AML-5, В Европейском Союзе запускают масштабную реформу программы инвестиционных виз, в рамках которой государства ЕС продавали гражданство и вид на жительство состоятельным выходцам из стран бывшего СССР.
Еврокомиссия подготовила пакет рекомендаций для стран-членов, в котором требуется усиление осуществления проверки претендентов на получение «золотых» виз и паспортов в обмен на покупку недвижимости или другие инвестиционные вложения в экономику страны, говорится в сообщении Financial Times.
По оценке Global Witness и Transparency International, за 10 лет продажа паспортов и золотых виз принес Европе - 25 млрд евро.
Согласно подсчетам, среди тех, кто заплатил взнос в 650 тыс евро, а также инвестировал не менее 350 тыс евро в недвижимость и не менее 150 тыс - в утвержденные правительством облигации за последние 3 года, оказались более 700 человек с типичными славянскими именами и фамилиями из списка Forbes.
«Схемы предоставления гражданства и проживания инвесторов создают ряд рисков для государств-членов и для сообщества в целом», — говорится в документе. Эти риски касаются, в частности, безопасности, включая возможность проникновения в ЕС организованных преступных группировок, рост коррупции и уклонения от уплаты налогов.
Инициатором реформы стал еврокомисариат по вопросам юстиции. Его глава Вера Юрова в августе прошлого года отмечала, что «преступники ставят под угрозу безопасность Европы, поскольку стремятся отмывать здесь свои капиталы», добавляя, что «ЕС не должен становиться убежищем для коррупции и грязных денег».
Проблема заключается в том, что частные компании, которые работают в пределах правительственных программ на Кипре и на Мальте, не имеют никаких юридических обязательств по проведению проверок в соответствии с нормами ЕС по противодействию отмывания грязных денег, подчеркивает Еврокомиссия.
Напомним, что согласно принятой Пятой Директивы, государства ЕС имеют обязательства откорректировать свои законы до 2020 года, а в январе требования директивы станут обязательными для применения всеми банками Европейского Союза. С 2020 года контроль банков за движением средств на счетах клиентов, источниками их происхождения, а также назначением переводов -значительно усиливается.
Как сообщал Der Spiegel, под прицел еврокомисариата попали прежде всего Греция, Кипр и Мальта, где главными покупателями гражданства стали граждане бывших советских республик.
Напомним, ранее освещая материалы по офшорах для украинского бизнеса, подсчитано, что украинские чиновники и члены их семей оказались владельцами 18 547 компаний, 270 из которых зарегистрированы в оффшорных юрисдикциях.
По данным правительства Мальты, Каждый второй участник программы «Гражданство через инвестиции», действующий с 2013 года, является выходцем из стран бывшего СССР.
Стоит отметить, что проблема вывода капитала обусловлена определенными деструктивными процессами трансформационных процессов в экономике.
Процессы изменений, которые сейчас происходят, как на уровне Украины, так и на уровне ЕС, вселяет оптимизм.
Поскольку, интегрируясь в глобальные финансовые рынки, повышение мобильности капитала способствовало активному освоению отечественным бизнесом новых инструментов оптимизации налоговых обязательств. Характерно, что в этом случае используются вполне легальные схемы, которые пришли на смену теневым. Речь о выводе прибыли в юрисдикции с меньшей налоговой нагрузкой в страны ЕС.
Наиболее очевидное и негативное последствие вывода капитала - появление дефицита капитальных ресурсов в иностранной и национальной валюте, которые так необходимы для обеспечения программ экономического развития.
Итак, вывод капитала оказывает негативное влияние на государственные финансы. Во-первых, это приводит к увеличению тяжести внешних долгов, обусловливает рост налоговой нагрузки. В результате возникает дилемма для правительства страны: либо усиливать налоговую нагрузку на внутренний рынок, или же сокращать расходную часть за счет инвестирования. Вследствие, как правило, растет инфляция, обуславливая эффект «инфляционного налога», что приводит к выводу и бегства капитала, ростом долларизации экономики и проявлений хронических девальвационных кризисных явлений в экономике.
Во-вторых, с позиции фискального эффекта, в результате утечки капитала осуществляется прямое сокращение базы налогообложения общества за счет добавленной стоимости, которая выводится в юрисдикции с меньшей налоговой нагрузкой. В конечном итоге это приводит к росту бюджетного дефицита и, как следствие, росту инфляции.
В-третьих, растущая инфляция и девальвация национальной валюты провоцирует подорожание внешнего долга, что также ведет к росту дефицита государственного бюджета.
Таким образом, все указывает на то, что вывод капитала неизбежно обусловливает рост инфляции. То есть, создается причинно-следственный механизм, в котором, с одной стороны, инфляция провоцирует вывод капитала, с другой - отток капитала и является предпосылкой устойчивой тенденции инфляционного роста.
Отметим, что в последнее время Украина, как и большинство европейских стран, следует в фарватере общемировых антилегализацийних тенденций и норм цивилизованного ведения бизнеса. Поэтому нет никаких сомнений, что уже в ближайшее время в Украине поднимут проблематику по имплементации новых правил Пятой Директивы ЕС.
Украина в последние годы вводит в действие ряд европейских стандартов, направленных одновременно и на облегчение ведения бизнеса, и на борьбу с «серым» капиталом в офшорах. Для этого недавно было подписано Многостороннее конвенция MLI (Multilateral Instrument). Соответствующее соглашение позволяет стране одновременно вносить изменения во все или некоторые действующие Конвенции об избежание двойного налогообложения. Подписана конвенция при этом является частью Плана действий BEPS (Base erosion and Profit Shifting) по противодействию размывания базы и вывода прибыли из-под налогообложения.
Напомним, Национальный банк планирует в 2019 году уделять существенное внимание финансовому мониторингу в банках, что обусловит усиление деятельности учреждений в сфере противодействия легализации средств полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения. НБУ отмечает, что уже в этом году Верховная Рада примет новый закон «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов». Законом предусмотрены существенные изменения, которые НБУ совместно с банковским сообществом ставит задания усовершенствовать с целью усиления контроля за операциями и обеспечения их прозрачности. В 2019 году Национальный банк планирует начать диагностику систем финансового мониторинга банков, чтобы не допустить их использования для незаконных финансовых транзакций.
