Для поддержания финансовой стабильности и повышения устойчивости банковской системы Нацбанк принял новый пруденциальный норматив для украинских банков — коэффициент чистого стабильного финансирования или NSFR (англ. Net Stable Funding Ratio), сообщает пресс-служба Национального банка.
Регулирования ликвидности банков Украины в соответствии с нормами ЕС
Главной целью внедрения NSFR - способствовать снижению одного из системных рисков для финансовой стабильности, связанного с короткой срочностью фондирования банков, сбалансировать активы и пассивы банков по срокам погашения, создать стимулы для банков привлекать депозиты на долгосрочные сроки и уменьшить зависимость от краткосрочного финансирования, отмечают в НБУ.
NSFR определять минимальный уровень ликвидности банка на временном горизонте одного года. Показатель рассчитывается как соотношение объема имеющегося стабильного финансирования к объему необходимого стабильного финансирования, где:
- объем имеющегося стабильного финансирования — это сумма составляющих пассивов (регулятивный капитал и обязательства), взвешенных на установленные Национальным банком соответствующие коэффициенты, отражающие уровень их стабильности;
- объем необходимого стабильного финансирования — это сумма составляющих активов и внебалансовых обязательств, взвешенных на установленные Национальным банком соответствующие коэффициенты, характеризующие их ликвидность.
Банки должны будут соблюдать норматив NSFR в целом по всем валютам, а также обеспечивать постоянный расчет и мониторинг NSFR отдельно в национальной валюте и группе иностранных валют.
Начальное значение норматива и переходный период
Начальное значение и переходный период для внедрения NSFR в Украине будут определяться по результатам тестовых расчетов, которые будут осуществляться ежемесячно с августа и до конца 2020 года.
Согласно нормам ЕС и Базельским рекомендациям минимальное значение NSFR для банков должен составлять не менее 100%. С начала 2021 NSFR станет обязательным к исполнению. Некоторое время действующий норматив краткосрочной ликвидности (Н6) будет применяться одновременно с NSFR, после чего он будет отменен.
Напомним, по итогам оценки устойчивости НБУ определил для ряда банков потребность в капитале. Возникает потребность в капитале в случае, если рассчитанное значение норматива достаточности капитала банка на этапе оценки качества активов или на этапе стресс-тестирования по базовому и неблагоприятным сценариям будет ниже минимальных регулятивных требований. В условиях реализации базового макроэкономического сценария, стресс-тестирование показало потребность в капитале для 11-ти банков по обоим сценариям и для семи банков только по неблагоприятному сценарию.
Для 11 банков возникает потребность в дополнительном капитале на сумму 35,2 млрд грн. По неблагоприятным макроэкономическим сценарием эти же банки, а также еще 7 учреждений потребуют уже 73,8 млрд грн.
Текущие риски банковского сектора в поле зрения NSFR
Процентный риск, операционная неэффективность и долларизация угрожают капиталу ряда банков. Большая часть короткого фондирования означает, что во время кризиса банки вынуждены в течение нескольких месяцев переоценить большую часть пассивов, отмечают в НБУ.
Это создает для них процентный риск, негативный эффект от которого в неблагоприятном сценарии достигает достаточности капитала по сравнению с базовым. За сокращение чистых процентных доходов на первый план выходит операционная рентабельность.
Низкая операционная эффективность создает угрозы достаточности капитала даже в текущих условиях, когда коммерческие ставки и процентная маржа банков начали снижаться. Значительные риски до сих пор несет долларизация балансов банков.
Валютный риск ухудшает платежеспособность должников в случае неблагоприятных событий, а банки несут потери от переоценки незарезервированных дефолтных активов. При неблагоприятном сценарии они обеспечивают более половины общего роста кредитного риска корпоративных должников. В общем через диспропорции в валютной структуре активов и обязательств отдельных банков эффект валютного шока достигает 5 в. п. достаточности капитала по сравнению с базовым сценарием.
Стресс-тестирование показало, что в настоящее время угрозой для капитала является амортизация залога за неработающими кредитами. Однако эти убытки являются прогнозируемыми и должны быть покрыты в рамках капитального планирования. Фундаментальные риски, отраженные в неблагоприятном сценарии, могут поразить ряд банков. Чтобы уберечься от них, некоторые финучреждения должны поддерживать показатели достаточности капитала даже на высшем уровне, чем минимальные нормативы НБУ.
Net Stable Funding Ratio
NSFR является одним из двух коэффициентов ликвидности, которые были разработаны Базельским комитетом по банковскому надзору в ответ на глобальный финансовый кризис 2007-2008 годов.
Разработка и внедрение NSFR в Украине происходили в пределах рабочей группы, созданной в сентябре 2016 года, в состав которой вошли специалисты профильных подразделений Нацбанка и банков Украины.
Изучение международного опыта имплементации NSFR специалистами НБУ постоянно проводились консультации с экспертами Всемирного банка, Европейского органа банковского надзора (ЕBA), а также центральных банков других стран.
Новый норматив NSFR внедрено постановлением Правления НБУ от 24 декабря 2019 №158 «О введении коэффициента чистого стабильного финансирования (NSFR)» и решением Правления НБУ №1001-рш «Об одобрении Методики расчета коэффициента чистой стабильного финансирования (NSFR)». Постановления вступают в силу с 3 февраля 2020, отмечает пресс-служба регулятора.
Напомним, с 1 января 2022 НБУ требует от банков покрывать операционные риски капиталом. Оптимальный уровень капитала под неожиданные убытки от операционного риска будет определяться в соответствии с методологией международных стандартов (Базель 3), однако с учетом особенностей отечественной банковской системы.
