Новые требования НБУ: небанковские финучреждения раскроют структуры собственности
16 Квітня 2021 14:13 Нацбанк утвердил новые требования к структурам собственности поставщиков финансовых услуг, предусмотрев четкие критерии их прозрачности. Об этом сообщает пресс-служба регулятора.
Отныне все небанковские финансовые учреждения (кроме кредитных союзов), а также лизингодатели, операторы почтовой связи, обладающие правом предоставлять отдельные финансовые услуги, будут обязаны подавать в НБУ информацию относительно своей структуры собственности.
Мы решили осветить очередные регуляторные меры Нацбанка, направленных на обеспечение прозрачности деятельности небанковских финансовых учреждений и обеспечения стабильности финансового рынка Украины.
Содержание и вступления в силу нормативных требований
Требования по раскрытию структур собственности небанковских финансовых учреждений заработают с 17 апреля 2021 года, отмечают в НБУ.
В течение двух месяцев (до 17 июня 2021 года) небанковские финансовые учреждения обязуются раскрыть свои структуры собственности. В течение 6 месяцев с даты вступления в силу новых правил (17 апреля 2021), компании, которые не раскроют полностью свои структуры собственности, смогут исправить эту ситуацию и привести их в соответствие с новыми требованиями.
Стоит отметить, требования к структуре собственности — это один из ключевых элементов нового регулирования на рынке небанковских финансовых услуг, отмечают в Нацбанке. Однако, как отмечают в НБУ, к сожалению, до настоящего времени требования по прозрачности структуры собственности небанковских финансовых учреждений фактически отсутствуют.
Утверждение таких требований обусловит раскрытие всех настоящих владельцев финучреждений, что сделает небанковский финансовый рынок более прозрачным, убеждены в НБУ.
Кроме этого, прозрачная структура собственности - одно из ключевых лицензионных условий. Понимая важность и комплексность задачи, в НБУ отвели более чем достаточный срок для раскрытия структуры собственности, надеясь, что внедрение соответствующих изменений будет обеспечено в положенный срок.
Стоит отметить, в НБУ планируют еще до получения сведений от компаний проанализировать всю информацию о владельцах с открытых источников. В то же время сами финансовые учреждения обязаны будут самостоятельно контролировать соответствие своих структур собственности и сообщать регулятору в случае их изменений, - отмечают в НБУ.
Основные требования к прозрачности структур собственности
Прежде всего, что касается прозрачности структур собственности, вступающих в силу в рамках требований к небанковским финучреждениям, обязательным является отображение информации о всех владельцах существенного участия и о ключевых участников. Также они должны раскрывать характер взаимосвязей между ними.
Документы по структуре собственности должны содержать полную и достоверную информацию на дату представления.
Также все владельцы существенного участия должны согласовать такое владение с Национальным банком. Речь идет, как о получении существенного участия, так и ее увеличения.
В структуре собственности не должно быть лиц, которым запрещено владеть корпоративными правами и/или оказывать значительное, или решающее влияние на деятельность учреждения.
Признаки непрозрачной структуры собственности
Одним из наиболее распространенных признаков непрозрачной структуры собственности является отсутствие владельцев существенного участия.
Впрочем, считается, что структура собственности поставщика финансовых услуг является непрозрачной, если пакет акций, раздробленный между номинальными акционерами так, чтобы каждый имел менее 10%. Такой способ используют финансовые учреждения, чтобы избежать согласования регуляторных органов.
Рисунок 1 - Пример схемы структуры собственности юридического лица
Источник: НБУ.
Также довольно часто встречается циклическая структура собственности. Однако, отмечают в НБУ, структура собственности считается непрозрачной, если финучреждение де-факто владеет сама собой. То есть, когда оператор финансовых услуг является владельцем существенного участия в юридическом лице, являющимся одновременно владельцем существенного участия в кампании, предоставляющей такие услуги.
Среди таких признаков также считается использование трастовых конструкций с нарушением установленных требований. Право использовать трастовые конструкции финучреждения получают исключительно при условии раскрытия полной и достоверной информации о такой конструкции Нацбанку.
Структура собственности считается непрозрачной, если украинские бенефициары прячутся от раскрытия, пользуясь иностранными (офшорными) компаниями, иностранными номинальными держателями акций или трастами, отмечают в НБУ.
И о явных признаках – это несогласие с регулятором приобретения существенного участия.
В НБУ отмечают в случае, если в структуре собственности являются лица, которые прямо или косвенно являются владельцами более 10% капитала учреждения, но не согласовали право собственности с регуляторным органом, такие структуры также можно считать непрозрачными.
Последствия несоответствия структуры собственности требованиям
Регулятор отводит достаточно времени учреждениям для исправления ситуации в случае обнаружения проблем со структурой собственности. Однако, в случае их не устранения Нацбанк может применить право принять решение об аннулировании всех лицензий, выданных финучреждению или лицу.
Сведения о структуре собственности будут подаваться в НБУ в электронной форме. Описание показателей и другие технологические требования к представлению сведений в электронной форме будут размещены на вебпортале официального Интернет-представительства НБУ к сведению участников рынка в разделе «Статистика/организация статистической отчетности».
В итоге стоит отметить, соответствующие нормы содержит постановление Правление Национального банка Украина от 14 апреля 2021 года №30 «Об утверждении Положения о требованиях к структуре собственности поставщиков финансовых услуг».
