О перспективах банковской тайны в Украине: имплементации директивы ЕС

Совет ЕС и Европейский парламент в декабря 2017 года достигли согласия относительно внесения изменений в четвертой Директивы ЕС, направленной на противодействие отмыванию средств, полученных преступным путем (англ. - 4th Anti-Money Laundering Directive (4AMLD)) и принятия ее в новой редакции - пятая Директива (англ. - 5th Anti-Money Laundering Directive (5AMLD)).

Страны-члены ЕС должны имплементировать Пятую Директиву в национальное законодательство к середине 2019 Эти новые правила принесут большую прозрачность для улучшения борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в Евросоюзе. На слушании по внедрению соответствующих норм директивы, было отмечено, что эффективная борьба с финансовым кризисом требует надлежащего внедрения этих правил и сильной координации между различными органами власти.

Директива AML-5 вступило в силу в июле 2018 года, и европейские страны начали запуск процедуры имплементации в свое законодательство новой редакции антилегализационных правил. Страны Европейского Союза должны откорректировать свои законы к 2020 году – и в январе требования директивы станут обязательными для применения всеми банками ЕС.

Основные положения Пятой Директивы ЕС будут направлены на достижение следующих целей:

• увеличение полномочий подразделений финансовой разведки ЕС и содействие повышению прозрачности того, кто действительно владеет компаниями и трастами, путем создания реестров владельцев;


• предупреждению рисков, связанных с использованием виртуальных валют для финансирования терроризма и ограничения использования предоплаченных карт;


• улучшение гарантий финансовых операций с третьими странами высокого риска;


• улучшение доступа подразделений финансовой разведки информации, включая централизованные регистры банковских счетов;


• обеспечения единства регистров национальных банковских и платежных учетных записей или создание централизованной системы поиска данных во всех государствах-членах.

Впрочем, многие банки не ждут, пока регуляторы соответствующих стран и законодатели перепишут нормативную базу, а начали процесс формирования внутренних правил, норм и инструкций, основанные на идеологии и нормах прямых рекомендаций отдельных положений 5-й Директивы к собственной системе управления рисками использования учреждений и их продуктов с целью легализации доходов от преступных путем, а также норм по управлению комплаенс рисками соответствующей системы. Практика ужесточение требований по управлению рисками в системе финансового мониторинга начала влиять на украинский бизнес, и даже на простых людей. Некоторые западные банки пересмотрели оценку риска украинских клиентов - она ​​выросла с 50 до 70%. В связи с чем, появились новые требования по открытию счетов или условий кредитования, требуют дополнительный пакет документов, например, данные о прописке, происхождение средств и тому подобное. Ситуация осложняется еще и тем, что оценка европейских банков страновых рисков по отношению к Украине находится в диапазоне высоких значений.

Новая версия европейской директивы AML призвана усилить контроль банков за движением средств на счетах клиентов, источниками их происхождения, а также назначением переводов в контексте реального экономического смысла.

Ключевые изменения документа имеют основные аспекты: данные общеевропейского реестра бенефициаров будут открыты для всех желающих. При внедрении AMLD-5, больше не нужно будет доказывать компетенцию своего интереса к информации - узнать, кто контролирует компанию сможет любое физическое лицо. В свою очередь банки при открытии счета должны будут в обязательном порядке проверять данные заявителя к общеевропейской базе бенефициаров. И уведомлять власти о выявленных расхождениях между информацией из реестра и данным, которыми располагает сам банк. Страны ЕС обязаны создать национальные реестры публичных лиц, информация с которых будет консолидироваться на общеевропейском уровне. Осуществляется усиление контроля по операциям с контрагентами из стран с высокой степенью риска «отмывания» денег, включая возможность установления ограничений на транзакции, ведения бизнеса в таких государствах и тому подобное. Тотальная деанонимизация - до 20 сентября 2020 года. Все страны ЕС должны создавать централизованные реестры владельцев текущих и сберегательных счетов, а также банковских сейфов. Исключений нет - информация будет собираться в отношении всех физических и юридических лиц. Доступ к этим базам данных получат подразделения финансовой разведки стран ЕС.

Что касается оговорок по суммам проведения транзакций, то порог для онлайн операций с предоплаченными картами будет снижен до € 50. При этом лимит идентификации владельцев таких карт будет снижена с € 250 до € 150.

Конечно, Украина не является членом Европейского Союза, поэтому формально не должна выполнять требования Пятой Директивы. Вместе с тем, учитывая евроустремления нашей страны, имплементация международных стандартов по противодействию легализации средств, добытых преступным путем, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения, будет направлена ​​на совершенствование действующей нормативной базы в этой сфере. Сейчас наша страна демонстрирует достаточно высокий уровень организации функционирования системы противодействия легализации средств, добытых преступным путем. Например, реестр получателей владельцев, внедрение риск-ориентированного подхода и принципа «знай своего клиента» в полной мере соответствует требованиям действующей редакции AML. Это значит, что и к реализации отдельных пунктов AMLD-5 наша страна готова. Это крайне важно не только для внутреннего контроля за движением капиталов и борьбы с уклонением от налогов. Если Украина не станет двигаться в фарватере общемировых антилегализационных тенденций, она обречена будет понижаться в рейтинге со всеми возможными негативными последствиями. Результатом понижение рейтинга может стать ограничение операций с любыми украинскими компаниями, снижение инвестиционной привлекательности, и даже введение санкций. Поэтому нет никаких сомнений, что уже в ближайшее время в Украине поднимут вопрос о имплементации новых правил Пятой Директивы ЕС.

Стоит отметить, что эти процессы являются тенденциозными, и вслед за Европой с банковской тайной будет вынуждена попрощаться и Украины. Это лишь вопрос времени.

Напомним, что Эгмонтская группа подразделения финансовой разведки на 25-м заседании группы в Сиднее 24-27 сентября 2018 признала Госслужбу финансового мониторинга Украины лучшей в мире.