Устойчивость банковской системы: Нацбанк оценил надежность украинских банков
Банковский сектор Украины является достаточно устойчивым и готовым к запланированному повышению требований к капиталу, несмотря на ощутимые последствия прошлогоднего кризиса.
Таковы результаты оценки устойчивости банков и банковской системы в 2021 году, говорится в сообщении пресс-службы регулятора. Однако остается ряд банков, которым необходимо принять меры для усиления устойчивости к возможным кризисным явлениям, возникающих в перспективе, отмечают в Нацбанке.
Оценка качества активов
В 2021 году оценку качества активов традиционно проходили все банки. Стресс-тестирование дополнительно прошли 30 крупнейших банков.
Рисунок 1 - Распределение банков по подходам к оценке устойчивости
Источник: НБУ.
По итогам оценки устойчивости Нацбанк установил выше минимальный необходимый уровень достаточности капитала для ряда банков, говорится в сообщении. Такой целевой уровень рассчитан, предполагая сценарии развития кризисных явлений, то есть чтобы даже при реализации стрессовых событий банковского капитала было достаточно для покрытия возможных убытков.
Рисунок 2 - Результаты для банков, которые проходили только оценку качества активов
Источник: НБУ.
В Нацбанке отмечают, оценку качества активов осуществляли независимые аудиторы. Результаты проверки подтвердили, что в целом банки корректно отражают качество кредитного портфеля и остальные основных показателей деятельности.
В общем аудиторами осуществлена корректировка кредитного риска на 317.3 млн. грн., в том числе уменьшение кредитного риска для 2 банков на 0.6 млн. грн. Корректировки преимущественно были нематериальными. Осуществленные аудиторами корректировки основном несущественно сказались на достаточности капитала банков. Их основные причины — технические неточности в оценке кредитного риска и некорректные трактовки нормативных требований.
Стресс-тестирование банков
Согласно с базовым макроэкономическим сценарием только для 10 банков было установлено повышенный уровень нормативов достаточности капитала (рис. 3).
Рисунок 3 - Результаты для банков, стресс-тестировались
Источник: НБУ.
Однако текущие значения шести из протестированных банков превышают установленные целевые значения, поэтому лишь четыре из них требуют применения дополнительных мер для выполнения требований Нацбанка. В то же время для 20 банков было установлено повышенный необходимый уровень нормативов достаточности капитала в условиях развития неблагоприятного сценария. Среди этих банков четыре имеют нормативы достаточности капитала выше установленных целевых значений, а остальные 16 с целью повышения достаточности капитала или снижения рисков деятельности принимать дополнительные меры.
Рисунок 4 - Изменение требований к капиталу в условиях развития различных сценариев
Источник: НБУ.
Несмотря на то, что количество банков, для которых по результатам стресс-тестирования обнаружено риски для капитала, существенно не изменилась по сравнению с показателями 2019 года, оценена потребность в капитале значительно снизилась, говорится в сообщении Нацбанка. Так, по неблагоприятному сценарию эквивалент этой потребности на 1 января 2021 года составил 41,7 млрд. грн. против 73,8 млрд. грн. два года назад.
Согласно базовому сценарию, потребность снизилась почти в семь раз — до 5,3 млрд. грн. по сравнению с 35,3 млрд. грн. в 2019 году.
Факторы улучшения результатов тестирования
Сценарии для стресс-тестирования в 2021 году были в целом мягче, чем в предыдущие годы. Впрочем, лучшие результаты текущего года для большинства банков обусловлены высокой капитализацией, сохранением приемлемого качества кредитного портфеля и достаточным уровнем операционной эффективности, которая почти не ухудшились вследствие кризиса, отмечают в Нацбанке.
Потребность в капитале банков, у которых обнаружены риски для капитала, в основном обусловлена рядом факторов, в частности, высокой стоимостью и короткой срокам фондирования, что формирует значительный процентный риск банков в неблагоприятных условиях; значительными административными затратами; содержанием на балансе чрезмерного объема непрофильных активов. По установленным правилам основной капитал банков поэтапно уменьшается на стоимость непрофильных активов; неудовлетворительным финансовым состоянием отдельных крупных заемщиков.
Также в 2021 году стресс-тестирование впервые включало оценку риска потери стоимости государственными ценными бумагами, которые оцениваются по справедливой стоимости. Потеря стоимости государственными ценными бумагами является элементом рыночного риска, который может реализоваться в случае резкого роста ожидаемой доходности долговых ценных бумаг в условиях глубокого кризиса. Общее влияние соответствующего риска на банковский сектор является умеренным и в значительной степени концентрируется в госбанках.
В итоге стоит отметить, для обеспечения устойчивости банка в дальнейшем должны придерживаться определенных Нацбанком требований по достаточности капитала или обеспечить меры по снижению профиля рисков через производство мероприятий по реструктуризации. Соответствующие меры могут включать улучшение качества кредитного портфеля, оптимизацию структуры активов и пассивов, корректировки бизнес-модели.
Результаты оценки устойчивости банков и проведенного стресс-тестирования показали готовность банковской системы внедрения и в дальнейшем требований к капиталу согласно обнародованного графика.