Надежное функционирование системы гарантирования вкладов и сбалансированность финансов Фонда гарантирования вкладов физических лиц (ФГВФЛ) — это важная составляющая фискальной стабильности, а следовательно, и стабильности финансовой системы в целом. ФГВФЛ играет существенную роль в преодолении банковского кризиса и ликвидации его последствий.
Банковский кризис
Имеющиеся в ФГВФЛ на начало кризиса средства были недостаточными для своевременной выплаты вкладчикам таких банков. Поэтому ФГВФЛ обратился за финансирование в Министерство финансов и НБУ.
Постепенное усиление институциональной способности ФГВФЛ, повышение эффективности реализации активов обанкротившихся банков позволили ФГВФЛ получить необходимые средства и начать погашение задолженности.
Антикризисные меры
В течение 2014-2016 годов, в период максимального финансовой нагрузки, связанного с осуществлением массовых выплат гарантированной суммы возмещения вкладчикам неплатежеспособных банков в размере около 90 млрд грн, ФГВФЛ вынужден был неоднократно обращаться за финансовой поддержкой к Национальному банку и Министерству финансов Украины.
Как результат, было подписано 8 кредитных договоров на общую сумму 79,71 млрд грн.
Рисунок 1 - Структура и динамика задолженности ФГВФЛ, млрд грн
Источник: ФГВФЛ
В течение периода 2017 - апрель 2018 года задолженность по кредитам НБУ была преимущественно
погашена и сократилась с 10,2 до 2,9 млрд грн. Вместе с тем на повестке дня остается вопрос о возможности досрочного погашения задолженности перед Минфином, оформленной векселями. С этой частью задолженности ФГВФЛ связан риск накопления процентов по векселям, которые на момент выплат существенно превышают сумму заемных средств. Так, в начале 2018 капитал ФГВФЛ имеет отрицательное значение (-80.7 млрд грн).
Рисунок 2 - Выплаты и привлечения ФГВФЛ, млрд грн
Источник: ФГВФЛ
Сложившуюся ситуацию было рассмотрено Советом по финансовой стабильности в январе 2019 года и поддержано предложение по поиску способа досрочного погашения задолженности ФГВФЛ на основе учета позиций всех причастных государственных органов.
Вернувшись к этому вопросу в июле, Совет по финансовой стабильности рассмотрела предложенные ФГВФЛ сценарии урегулирования данной проблемы и представил ФГВФЛ дорожную карту, ключевыми элементами которой являются:
- утверждение порядка досрочного погашения векселей, конвертация векселей. Основная сумма долга будет оплачена полностью, уплату конвертируемых процентов предлагается привязать к урегулированию возмещения долга обанкротившихся банков за счет бывших менеджеров и собственников;
- рассмотрение вопроса повышения гарантированной суммы возмещения средств по вкладам;
- включение Ощадбанка в систему гарантирования вкладов физических лиц.
Погашение задолженности
По состоянию на 9 июля 2019 года Фонд гарантирования вкладов совершил досрочное погашение очередного (четвертого по счету) векселя на сумму 2,62 млрд грн и, таким образом, полностью рассчитался по первому кредитному договору с Минфином на общую сумму 10,12 млрд грн, подписанным 31 октября 2014 года с целью обеспечения выплат вкладчикам гарантированного государством возмещения.
Напомним, в январе 2019 года Фонд также окончательно рассчитался по кредитным договорам с НБУ. Таким образом, на сегодня Фонд погасил более 40 млрд грн своих кредитных обязательств: 20,15 млрд грн — погашение кредитов НБУ, 10,12 грн — погашение кредитов Министерства финансов, около 11 млрд грн — уплаченные проценты, из них 5, 53 млрд грн направлено в бюджет как проценты по векселям Фонда.
Остаток долговых обязательств Фонда в виде векселей пока составляет 49,44 млрд грн, по которым Фонд должен уплатить в будущем более 67,44 млрд грн процентных расходов.
Директор финансового департамента Фонда Елена Нужненко отметила: «Путем четырех досрочных погашений Фонд сократил расходы на уплату процентов по векселям на 12,34 млрд грн. Однако, сумма общих будущих расходов по долговым обязательствам Фонда слишком большая, в первую очередь, за счет процентных расходов, которые значительно превышают сумму самого кредита. Именно поэтому, как первоочередную стратегическую задачу, Фонд для себя определил вопросы реструктуризации задолженности по процентам по кредитам Министерства финансов. Фонд планирует при содействии Всемирного банка и ЕБРР привлечь к реализации этой задачи экспертов высшей квалификации».
Успешной имплементации дорожной карты в дальнейшем будет способствовать интенсификации и повышения эффективности работы с активами банков, которые ликвидируются, в т. ч. через судебные иски. Это поможет восстановить ресурсы ФГВФЛ и в отдельных случаях вернуть средства вкладчикам и другим кредиторам таких банков (более гарантированные суммы).
