Внедрение регуляций для банков в 2021-2024 годах: обновленный план Нацбанка

Внедрение регуляций для банков в 2021-2024 годах: обновленный план Нацбанка

Діденко Сергій
Автор
Діденко Сергій
UA.NEWS
Поделиться:

Национальный банк Украины обнародовал этапы внедрения обновленных нормативных требований к банкам на период 2021-2024 годов, сообщила сегодня пресс-служба регулятора.

Как утверждают в ведомстве, изменения требований основываются на международных стандартах регулирования деятельности банков, определенных Базельским комитетом и директивами Европейского Союза.

Новые регуляторные требования фокусируются на обеспечении достаточного уровня капитала и ликвидности банков, что является залогом его платежеспособности и надежности.

Для обеспечения сохранности средств вкладчиков и других кредиторов, существенные риски, присущие деятельности банка, должны быть покрыты капиталом.

Поэтому речь идет о реализации поэтапных мер повышения финансовой устойчивости как каждого отдельного банка, так и банковской системы в целом. Таким образом, в течение этих лет постепенно усиливаться защищенность и способность банков противостоять кризисным явлениям.

Мы решили осветить этапы внедрения регуляций для банков в 2021-2024 годах.

2021 год

Начиная с 1 января 2021 года НБУ вводит коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFR) — одного из двух коэффициентов ликвидности, разработанных Базельским комитетом.

Сейчас в Украине уже введен коэффициент покрытия ликвидностью (LCR), который стал заменой нормативов ликвидности (Н4, Н5).

Новый норматив NSFR призван стимулировать банки полагаться на более стабильные и более длинные по срокам источники фондирования, например долгосрочные депозиты, уменьшая зависимость от краткосрочного финансирования.

В IV квартале 2020 года — I квартале 2021 года — введено определение сроков активации буфера консервации капитала и буфера системной важности. Введение требований по формированию этих буферов капитала было временно остановлено в марте текущего года через коронакризис.

Мораторий позволил банкам направить созданный запас капитала на поглощение убытков и поддержку кредитования экономики.

Вторая половина 2021 года

Введение требований повышения весов риска для необеспеченных потребительских кредитов до 150%. Это будет стимулировать банки к взвешенной кредитной политике и обеспечению покрытия капиталом рисков, вызванных потребительским кредитованием без обеспечения.

В то же время, это защитит сектор от накопления системных рисков, будет способствовать сохранению финансовой стабильности.

В течение этого периода запланирована имплементация требований по внедрению процессов ICAAP/ILAAP (оценка достаточности внутреннего капитала и внутренней ликвидности), станет итоговым шагом введения новых стандартов организации системы управления рисками в банках.

Потребность в капитале и запасе ликвидности для покрытия всех существенных рисков, присущих деятельности, банки будут определять на трехлетнем временном горизонте.

В НБУ уверяют, внедрение ICAAP/ILAAP будет способствовать созданию эффективных процессов планирования и управления капиталом, которые должны обеспечить достаточность капитала и ликвидность банков на уровне, необходимом для их устойчивости как в обычных, так и в стрессовых ситуациях.

НБУ будет оценивать эффективность процессов ICAAP/ILAAP в пределах надзорного процесса SREP (Supervisory Review and Evaluation Process).

С 1 января 2022 года

С начала 2022 года НБУ планирует ввести минимальные требования к покрытию капиталом операционного и рыночного рисков.

В рамках расчета минимальных требований к капиталу сейчас банки обязуются держать капитал только на покрытие кредитного риска и частично — рыночного риска (в части открытой валютной позиции).

С начала 2022 года банки должны будут рассчитывать достаточность капитала также с учетом операционного и рыночного рисков.

Стоит отметить, операционный риск отражает вероятность убытков или недополучения банком доходов вследствие недостатков или ошибок в процессах, умышленных или неумышленных действий третьих лиц, сбоев в работе информационных систем, влияния внешних факторов вроде карантина.

Рыночный риск — это вероятность потерь из-за неблагоприятного изменения курсов иностранных валют, процентных ставок, стоимости финансовых инструментов и тому подобное.

Уже более 15 лет покрытие капиталом операционного и рыночного рисков является устоявшейся практикой в ​​европейских странах, а коронакризис только подтвердил необходимость внедрения таких требований для украинских банков.

В настоящее время НБУ утвердил порядок определения банками минимального размера операционного риска и учета его при расчете нормативов достаточности капитала.

С 2024 года

Начиная с 2024 года планируются процессы приведения структуры капитала банков в соответствие с международными стандартами.

Для этого будет реализовано введение трёхуровневой структуры капитала (основной капитал 1 уровня, дополнительный капитал 1 уровня и капитал 2 уровня), новые требования к составляющих капитала и порядка вычетов из капитала, а также дополнительные «пруденциальные фильтры», направленные на очищение капитала от составляющих, по сути не способны поглощать убытки и не обеспечивают финансовую устойчивость банка, введение коэффициента левериджа, который устанавливает требования к достаточности капитала в зависимости от общего объема активов (без применения коэффициентов взвешивания на риск).

 

Рисунок 1 — План внедрения новых регуляторных требований

Источник: НБУ.

Это усилит действующие требования, что станет завершающим этапом формирования целостной системы требований к достаточности капитала банков и обеспечит ее унификацию с европейскими подходами.

НБУ также может повысить индивидуальные нормативы достаточности капитала для каждого отдельного банка, если выполнение минимальных общих требований к достаточности капитала не будет гарантировать его финансовой устойчивости.

Индивидуальные нормативы будут базироваться на результатах надзорного процесса SREP, который, среди прочего, будет включать оценку эффективности процесса ICAAP.

В итоге стоит отметить, перед введением всех перечисленных требований к капиталу регулятор планирует тщательно проанализировать посткризисное состояние банковского сектора, в частности путем проведения оценки качества активов, запланированных на первую половину 2021 года.

По результатам мониторинга НБУ определит готовность банковского сектора к внедрению новых требований к капиталу и установлению соответствующей продолжительности переходных периодов.

 

Поделиться:

Добавить комментарий

Такой e-mail уже зарегистрирован. Воспользуйтесь формой входа или введите другой.

Вы ввели некорректные логин или пароль

Sorry that something went wrong, repeat again!