Евросоюз ужесточил законы против ведения бизнеса в оффшорах

С начала текущего года в ряде стран вступили в силу законы, которые обязывают бизнес вести реальную хозяйственную деятельность в месте регистрации офшорной компании. Такие требования к островным офшорам выдвинули в Европейском союзе, чтобы минимизировать возможность отмывания денег.

Первыми законодательство к требованиям ЕС адаптировал Кипр. Следующими меры предприняли власти Британских Виргинских островов. Остальные офшорные юрисдикции (Джерси и Багамы) готовятся, сообщает LIGA.net.

Привести свой бизнес в соответствие с законодательством стран-офшоров, бизнесмены должны до конца июня 2019 года. Новые компании, если они не соответствуют описанным критериям, не будут регистрировать. Но власти каждой конкретной страны могут продлить этот срок до 31 декабря 2019 года.

Критерии ведения бизнеса в налоговых гаванях могут расширяться и уточняться. Однако за несоблюдение правил уже предусмотрена ответственность. Например, на Виргинских островах лицу, которое не предоставило информацию без уважительной причины или умышленно ее исказила, грозит штраф в размере от $40 до 75 тысяч либо лишение свободы сроком до пяти лет.

В случае нарушений правила сабстанса (наличие либо отсутствие реальной экономической деятельности компании на территории конкретного государства) в первый раз юрлицо «с высокой степенью риска» получает штраф в размере $50 тысяч, для всех других юрлиц – $20 тысяч.

Если юридическое лицо не выполняет требования в установленный срок после первого нарушения, штрафы растут: для компаний с высоким риском до $400 тысяч, для всех остальных – $200 тысяч.

Напомним, в 2017 году министры финансов Европейского союза утвердили «черный список» оффшоров, в которых налогоплательщики из европейских стран прячут свои доходы. Схемы получили название Paradise Papers и включают 17 юрисдикций.  Перечень был утвержден после вскрытий многочисленных схем оффшорного уклонения от уплаты налогов компаниями и состоятельными людьми государств ЕС. Позже Брюссель предусмотрел введение санкций относительно стран, попавших в «черный список».

Тем временем Кабинет министров Украины добавил в «черный список» оффшоров еще пять юрисдикций.