Антоніна Мурашко. Закон про фінмоніторинг: плюси, мінуси та одна величезна проблема

Антоніна Мурашко. Закон про фінмоніторинг: плюси, мінуси та одна величезна проблема

Антонина Мурашко
Автор
Антонина Мурашко
UA.NEWS
Поділитись:

25 вересня 2019 року у Верховній Раді за номером 2197 було зареєстровано новий законопроект «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення». Висловлюючись простими словами – т.зв. Закон про фінансовий моніторинг. Даний законопроект був  внесений Кабінетом Міністрів, а його розробником є Міністерство фінансів України.

Суть і позитивні моменти

За своїм змістом новий законопроект є аналогічним законопроекту, який був зареєстрований у Верховній Раді попереднього скликання за № 9417 від 19 грудня 2018 року. Він адаптує українське законодавство з питань запобігання і протидії відмиванню доходів, до норм четвертої Директиви ЄС 2015/849 та Регламенту ЄС 2015/847, стандартів Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (FATF).

Фахівці Мінфіну працювали над проектом закону спільно з Держфінмоніторингом, НБУ та міжнародними експертами проекту USAID «Трансформація фінансового сектору в Україні». Цей проект закону, зокрема, пропонує спростити процедури звітування про фінансові операції для суб’єктів первинного фінансового моніторингу (банків, страховиків, кредитних спілок, ломбардів, бірж, платіжних організацій та інших фінансових установ). Також, розмір суми фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу, збільшується зі 150 до 400 тис. грн, а кількість ознак таких операцій зменшується з 17 до 4.

Ініціатива також передбачає застосування ризик-орієнтованого підходу при проведенні належної перевірки клієнтів, перехід до кейсового звітування про підозрілі операції (діяльність) та автоматизацію процесу надання інформації, а також збільшує термін для інформування спеціального уповноваженого органу про порогові операції з 3 до 5 робочих днів.

Проблема

Проект закону деталізує механізм замороження активів та зупинення фінансових операцій та посилює вимоги до розкриття кінцевих бенефіціарних власників компаній та інше. Проте, незважаючи на де-які позитивні ініціативи в даному законопроекті міститься дуже деструктивна ініціатива.

На думку авторів даного проекту, штрафи за «формальні та неформальні» дії достатньо малі, і чому б не домалювати їм декілька нулів.Так, наприклад, штраф:

  • за порушення вимог щодо здійснення належної перевірки, вимог щодо виявлення належності клієнтів та інших осіб до політично значущих осіб, членів їх сімей, осіб, пов’язаних з ними, складе до 20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а це 340 тис.грн. І це при тому, що єдиний реестр даних відсутній в країні, а осіб НБУ обіцяє вже не один рік на надання єдиної бази;
  • за порушення вимог щодо здійснення переказів — у розмірі до 10 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а це 170 тис.грн.;
  • за порушення вимог щодо відмови від встановлення (підтримання) ділових відносин, проведення фінансової операції — у розмірі до
    50 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а це 850 тис.грн.;
  • за порушення порядку створення (ведення) та зберігання документів (у тому числі електронних), записів, даних, інформації, в тому числі, у разі їх втрати, або знищення — у розмірі до 20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а це 340 тис.грн. ;
  • невиконання вимог про усунення виявлених порушень та/або вжиття заходів для усунення причин, що сприяли їх вчиненню, а також невжиття, за результатами перевірки, заходів з усунення виявлених недоліків щодо організації та проведення первинного фінансового моніторингу — у розмірі до 100 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а це 1 700 тис.грн.

Значення має масштабність порушення, а не розмір статутного капіталу порушника, тому максимальний штраф складатиме 10 млн. неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а це 170 млн. грн.

Для порівняння, на сьогодні діє Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», статтею 24 якого, визначена максимальна сума штрафу в розмірі 2 тис. неоподатковуваних мінімумів доходів громадян – це 34 тис. грн.).

І це незважаючи на той факт, що Департамент фінансового моніторингу Національного банку вигадав «виправдання» та обґрунтування своїм десятко-міліонним штрафам для банків, посилаючись на статтю 11, яка складається з 4 абзаців і говорить про «недосконале управління ризиками». Проте не всі суб’єкти державного фінансового моніторингу такі кмітливі.

Оцінка та висновки

Склалося враження, що ініціатори суми законопроекту не зовсім розуміють в якій країні живуть, яка мінімальна заробітна плата та розміри валют балансу товариств. Можна прикриватись черговою вимогою Директиви ЄС. Так, статтею 59 Директиви ЄС 2015/849 «Про запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей та фінансування тероризму» для фінансових установ передбачене максимальне адміністративне покарання в розмірі «принаймні 5 млн євро або 10% від загального річного обороту», але це «максимальне адміністративне покарання», і європейські  і фінансові компанії мають зовсім інші активи, а державна влада зовсім іншу ідеологію та підходи .

Або це знову робиться щоб державні органи отримали чергові  «важелі впливу», проте знову встає питання – а де тут так звана боротьба з корупцією, яку так прославляє нова влада? Тобто, після прийняття даного законопроекту новою Верховною радою, в чому, зважаючи на швидкість прийняття «залежалих на полиці» та не прийнятих радою попереднього скликання законопроектів, можна не сумніватися, що ситуація з накладенням штрафів державними органами швидко виправиться. Проте, чи буде на кого їх накладати через де-якій час – це вже питання.

Поділитись:

Додати коментар

Такий e-mail вже зареєстровано. Скористуйтеся формою входу або введіть інший.

Ви вказали некоректні логін або пароль

Sorry that something went wrong, repeat again!