Хроніки очищення банківського сектору: фіктивні схеми майже на мільярд

Хроніки очищення банківського сектору: фіктивні схеми майже на мільярд

Діденко Сергій
Автор
Діденко Сергій
UA.NEWS
Поділитись:

Період змін, який було започатковано з кінця 2013 року, породив в економіці та банківському секторі країни не лише найглибшу кризу з часів незалежності, а й початок відліку нового етапу розвитку банківської системи України. Особливістю цього етапу, як раніше зазначали, є так зване «очищення» – скорочення кількості банків, яке припало на відповідний період. «Очищення» – дії, спрямовані на упорядкування банківського бізнесу, що має здійснюватися на міжнародних стандартах прозорості, відповідальності, управління ризиками, фінансової спроможності та стійкості, а не олігархічній моделі банківництва, з усіма наслідками. Адже звичайний спосіб ведення банківського бізнесу в Україні до 2014 року був характерний специфікою бізнесу того часу, а саме,  масштабним кредитуванням пов’язаних осіб, що призводить до ризиків та втрат, непрозорою структурою власності, коли реальні власники ховаються за ланцюжком номінальних директорів,  показуха фінансових звітів, фіктивні кореспондентські рахунки в іноземних банках. Практикувалося також і політично мотивоване кредитування з боку державних банків, що призвело  до значних втрат та подальших масштабних вливань державних коштів; відмивання грошей як основний вид діяльності банку.

Як зазначає на офіційному сайті  Фонд гарантування вкладів фізичних осіб України, в процесі ліквідації неплатоспроможних банків АТ «ВТБ БАНК»,  АТ «БАНК БОГУСЛАВ», АТ «ВТБ БАНК» виявлено низку порушень в розмірі майже на мільярд гривень.

АТ «БАНК БОГУСЛАВ»

В АТ «БАНК БОГУСЛАВ»  через кредитування пов’язаних осіб з було виведено понад 300 млн грн. Загальна балансова вартість активів АТ «БАНК БОГУСЛАВ» на момент затвердження ліквідаційної маси склала 623 млн грн, при цьому оціночна вартість активів склала 242 млн грн, тобто виявилась нижчою за ціну «на папері» більш як у 2,5 рази. Загальна сума акцептованих кредиторських вимог банку складає 228 млн грн, із них погашено 28 млн грн. Вкладникам банку станом на 1 грудня 2018 року виплачено майже 178 млн грн, що становить 97% від суми зобов’язань перед ними. Під час здійснення процедури ліквідації АТ «БАНК БОГУСЛАВ» виявлено, що упродовж 2016-2017 років банк надав кредитні кошти компаніям, що за різними ознаками пов’язані між собою та\або з банком. Встановлено, зокрема, що компанії-позичальники не мали власних грошових надходжень у кількості, достатній для обслуговування кредитної заборгованості, і здійснювали свою діяльність виключно за рахунок отриманих кредитних коштів.

Кошти, отримані від АТ «БАНК БОГУСЛАВ», ці компанії перераховували на рахунки різних підприємств, відкриті у цьому і в інших банках – на підставі господарських угод, що мають ознаки фіктивності. Є підстави вважати, що й створення компаній-позичальників було фіктивним і вони не мали на меті повернення кредитних коштів.

Перевірка підприємств-заставодавців показала, що майна, переданого в заставу банку, немає в наявності, а самих заставодавців не виявлено за адресами, вказаними в договорах і в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань. У підсумку оціночна вартість кредитного портфелю позичальників-юридичних осіб банку виявилася у понад два рази меншою від заявленої «на папері»: у балансовій звітності станом на дату затвердження ліквідаційної маси залишок заборгованості за кредитами юридичних осіб становив 578 млн грн, з яких 502 млн грн. були підкріплені забезпеченням, а ось оціночна вартість цих кредитів становить лише 211 млн грн. При цьому, частка ліквідного забезпечення складає тільки 24% від загальної суми забезпечення.

ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК»

Аналіз фінансових операцій неплатоспроможного ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК», проведений уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів, показав, що близько 200 млн грн було виведено із банку шляхом надання кредитів підприємствам з ознаками фіктивності. Крім того, банком укладалися численні страхові договори з «фіктивною» страховою компанією та проводилися закупівлі консультаційних послуг, єдиним підтвердженням надання яких стали акти прийому-передачі із зазначенням сум, але без дати. На сьогодні за рахунок коштів, одержаних Фондом гарантування вкладів у результаті ліквідації та продажу майна,  із заявлених кредиторами вимог на загальну суму 206,58 млн грн погашено лише 5,79 млн грн.

Балансова вартість активів, включених до ліквідаційної маси банку, становить 445,01 млн грн. Оціночна вартість активів, що була визначена незалежними оцінювачами, більше ніж удвічі нижча від суми, зазначеної у бухгалтерській документації. Більше 80% обсягу ліквідаційної маси – кредитний портфель юридичних осіб, оціночна вартість якого майже у чотири рази менша, ніж «на папері».

Під час здійснення тимчасової адміністрації уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів виявлено, що ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» було видано низку кредитів підприємствам, які мають ознаки фіктивності, оскільки  всі вони мають невеликі обороти,  незначний статутний капітал та не мають активів. У забезпечення кредитних договорів передані неліквідні земельні ділянки сільськогосподарського призначення на території Бориспільського району Київської області, оцінка яких є значно завищеною. Всі ці підприємства пов’язані між собою, про що свідчать договори переведення боргу з одного підприємства на інше, співпраця з однаковими партнерами та контрагентами і забезпечення кредиту однаковими майновими поручителями. Показники кожного з підприємств ще на момент звернення до ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» з клопотанням про надання кредиту свідчили про їх неспроможність погашати заборгованість, проте це не зупинило кредитний комітет банку. Одному із ТОВ, наприклад,  було надано кредит, що у 13 разів перевищував річний оборот його грошових коштів. Ще одному підприємству, у штаті якого працює лише одна особа, було відкрито відновлювану кредитну лінію у розмірі 400 000 дол. США. Загальна заборгованість таких підприємств перед ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» становить близько 200 млн грн.

АТ «ВТБ БАНК»

Під час здійснення Фондом гарантування ліквідації АТ «ВТБ БАНК» виявлено безпідставну перереєстрацію права власності на нерухомість на понад 105 млн грн. Так, 26.12.2018 р. встановлено, що 46 одиниць нерухомості, які перебували на балансі банку з 2015 р., зникли з його активів. Подальше з’ясування обставин показало, що ці об’єкти було перереєстровано державним реєстратором Дніпровської філії одного з комунальних підприємств на фізичну особу на підставі «додаткового рішення Індустріального районного суду м. Дніпропетровська за цивільною справою №202/9477/14-ц» від 15.01.2016 р.  15 грудня 2018 р., цією фізичною особою за допомогою цього ж державного реєстратора всі 46 вищезгаданих об’єктів було внесено як статутний капітал у новостворене ТОВ, зареєстроване 30.11.2018 р. зі статутним капіталом всього 1 тис грн у м. Дніпрі.

Необхідно відзначити, що для запобігання в банківському секторі подібних шахрайських дій, посилення довіри до банківської системи, Національний банк України продовжує активну роботу над підвищенням прозорості банківської системи для вкладників та інвесторів. З метою забезпечення відповідних стандартів банківництва НБУ розширює перелік даних, які публікуються банками та регулятором, що відображають стан діяльності банківської системи України.

Нагадаємо, що Радою з фінансової стабільності створено робочу групу в складі представників НБУ, Міністерства фінансів України, Фонду гарантування  вкладів  фізичних  осіб  та  міжнародних  експертів  для  розроблення  принципів  проведення реструктуризації  непрацюючих кредитів, які утворилися в процесі прояву кризових явищ у  трьох  банках  державного  сектору України.

Повідомити про помилку

Текст, який буде надіслано нашим редакторам: