$ 38.08 € 41.49 zł 9.64
+15° Київ +14° Варшава +10° Вашингтон
Прогноз НБУ для оцінки стабільності банків: інфляція, курс, ВВП

Прогноз НБУ для оцінки стабільності банків: інфляція, курс, ВВП

01 Березня 2019 16:34

В сучасних умовах інтегрованості економіки України до світової економічної спільноти першочергового значення набуває підвищення стійкості банківської системи країни. Особливої гостроти це питання набуває в умовах підвищеної волатильності світових ринків капіталу в періоди економічних криз, що обумовлює потребу у реалізації НБУ заходів змістовного, ризик-орієнтованого банківського нагляду, а з боку комерційних банків – ефективного антикризового планування та прогнозування. Одним з таких заходів є стрес-тестування.

Стрес-тестування (stress testing) – метод кількісної оцінки ризику, який полягає у визначенні величини неузгодженої позиції, яка наражає банк на ризик та у визначенні шокової величини зміни зовнішнього фактора – валютного курсу, процентної ставки тощо. Поєднання цих величин дає уявлення про те, яку суму збитків чи доходів отримає банк, якщо події розвиватимуться за закладеними припущеннями.

Базові сценарії, які  детально обґрунтовані в якості  макроекономічних сценаріїв та підходів до стрес-тестування оприлюднено на сайті Національного банку України.  Стрес-тестування банків розпочнеться у травні 2019 року. Оцінка стійкості здійснюється за станом на 1 січня 2019 року.

У фокусі стрес-тестування у 2019 році  передбачено аналіз портфелю споживчих кредитів банків, який має динаміку стрімкого зростання протягом останніх двох років. Наразі пов’язані з цим ризики в цілому несуттєві, проте недооцінка кредитного ризику та зниження стандартів кредитування можуть призвести до зростання вразливості банківського сектору, тому Національний банк моніторить цей аспект діяльності банків.



Рисунок 1 - Основні положення моделі стрес-тестування банків

У несприятливому сценарії передбачається різке погіршення якості кредитів, виданих фізичним особам. Крім того, для споживчих кредитів (окрім іпотечних), що є непрацюючими понад рік, передбачається 100% покриття капіталом. Також у несприятливому сценарії жорсткішими будуть припущення про динаміку процентного спреду та чистої процентної маржі. Припускатиметься, що дохідність за кредитами та іншими активами банків залишатиметься незмінною, в той час як вартість зобов’язань зростатиме.

Для базового сценарію використано публічні прогнози НБУ. Значення обмінного курсу для базового сценарію взято з консенсус-прогнозу «Focus Economics».

Таблиця 1 – Основні прогнозні показники



Отже, несприятливий сценарій розробляється НБУ та ґрунтується на таких припущеннях:

  • Зниження реального ВВП на одне стандартне відхилення (розраховане на даних з 2000 року) від базового прогнозу.

  • Девальвація гривні до долара США – 23% р/р у 2019 (середній рівень девальвації протягом двох попередніх криз) та помірно надалі.

  • Інфляція залежить від динаміки валютного курсу (інфляція за базового сценарію плюс перенесення темпів зростання курсу із урахуванням коефіцієнту трансмісії).


Нагадаємо, стрес-тестування – це один із етапів оцінки стійкості банків.  В 2019  році його мають пройти 29 установ, на які припадає понад 93% активів банківської системи.

Базовий макроекономічний сценарій ґрунтується на публічних прогнозах Національного банку, крім прогнозу зміни обмінного курсу, для якого використано дані консенсус прогнозу.

Песимістичний сценарій побудовано на гіпотетичних припущеннях макроекономічних показників, які призводять до суттєвих обсягів кредитного та ринкового ризиків.

Зазначимо, кредитний ризик  набуває ваги внаслідок погіршення якості активів, а ринковий ризик поєднує процентний ризик, який виникає внаслідок зміни передумов доходів банку від основної діяльності: процентного спреду та чистої процентної маржі. Валютний ризик банку – ризик, що пов’язаний з ефектом девальвації гривні. Витрати на формування резервів: прив'язані до суми кредитного ризику.

Використані для нього макроекономічні показники не можуть розглядатися в якості альтернативного прогнозу Національного банку. Вони є припущеннями, які, згідно з міжнародними практиками, мають сукупно формувати жорсткий сценарій, що розкриває потенційні збитки банків внаслідок накопичених вразливостей.

За результатами оцінки стійкості для банків буде визначено необхідний рівень нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) та нормативу достатності основного капіталу (Н3). Банки мають забезпечити виконання за ними мінімальних вимог за базовим сценарієм (Н3 - 10% та Н2 - 7%) та знижені вимоги за вказаними нормативами за несприятливим сценарієм (5% та 3,5% відповідно) упродовж всього прогнозного періоду, який становить три роки.

Для довідки, показники економічних нормативів, зокрема економічного нормативу Н2, розкриває здатність банку своєчасно та в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов’язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру.

Варто пам’ятати, чим вище значення показника достатності (адекватності) регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її беруть на себе власники банку. І навпаки, чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори та вкладники банку.

Розкриття необхідної та об’єктивної інформації про банк обумовлює можливість зробити виважений та свідомий вибір банківської установи, а для НБУ, як для регулятора, це дає можливість забезпечувати належні заходи щодо контролю, спрямованих на забезпечення дотримання банками та іншими особами законодавства України і встановлених нормативів з метою забезпечення стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників та кредиторів банку.

Банки, які за підсумками оцінки стійкості не будуть виконувати зазначені вимоги, повинні будуть розробити та виконати програму капіталізації та/або план заходів для підтримки або відновлення рівня капіталу.

Як зазначено на офіційній сторінці інтернет-преставництва відомства, інформація про результати оцінки стійкості для сектору загалом буде оприлюднена у вересні, а у розрізі банків – у грудні 2019 року на сайті Національного банку.

Нагадаємо, Національний банк України окреслив ключові ризики для економіки України та банківської системи у 2019 році.