$ 38.08 € 41.49 zł 9.64
+12° Київ +11° Варшава +11° Вашингтон
Ризики корупції чиновників: як НБУ буде проводити фінмоніторинг держдіячів

Ризики корупції чиновників: як НБУ буде проводити фінмоніторинг держдіячів

18 Серпня 2020 19:01

Для всіх без винятку банківських установ існує категорія клієнтів, яких вони за замовчуванням відносять до високоризикових. Такою категорією є політично значущі особи, або англійською Politically Exposed Persons, що запровадило абревіатуру PEP в ділову та юридичну практику.

На вебпорталі НБУ регулятор достеменно висвітлює інформацію на ключові питання щодо відповідної ризикової категорії, зокрема, кого вважати PEP, чому їхні операції ретельно перевіряються та як банку виявити осіб цієї категорії, тощо.

Ми вирішили висвітлити бачення регулятора в контексті нових вимог до банків щодо управління ризиками використання банку для легалізації злочинних доходів, або, іншими словами, в системі фінансового моніторингу.

Хто належить до PEP

Під час обслуговування банками та небанківськими фінансовими установами PEPs із категорії національних публічних діячів необхідно застосувати ризик-орієнтований підхід.  Передусім, варто зазначити PEPs - політично значущі особи (PEP) – особи, що займають важливі державні посади. Йдеться про президентів держав, прем’єр-міністрів, міністрів та їхніх заступників, депутатів, політичних діячів вищих рангів, високопосадовці судової системи, правоохоронних органів, юстиції, оборони, керівництво Національного банку тощо. Вичерпний перелік посад можна знайти в новому законі «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (стаття 1).

Законом передбачено, що PEPs в Україні також поділяють на категорії: національні публічні діячі, іноземні публічні діячі та публічні діячі міжнародних організацій. Перелік PEP майже ідентичний в усіх країнах та відповідає рекомендаціям Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму (FATF).

До категорії PEP також належать члени сім’ї державних діячів та пов’язані особи (наприклад, ділові та бізнес-партнери). Новий закон «Про фінансовий моніторинг» скоротив перелік тих, кого вважати членами сімей, а відтак, до цього переліку наразі належать лише найближчі родичі.

Варто також зазначити, водночас під час обслуговування осіб із категорії PEPs не обов’язково автоматично зараховувати до високої категорії ризику. Адже згідно з ключовими засадами ризик-орієнтованого підходу, все залежить від посади особи, розміру та виду банківських послуг та продуктів, які вони отримують. Наприклад, обслуговування відповідної категорії у межах зарплатного проєкту від банку не вимагається класифікувати клієнта як високоризикового. Також банки можуть не занадто глибоко занурюватися в операції РЕР, якщо їхній обсяг за всіма відкритими рахунками не перевищує 200 тис. гривень за квартал. Проте банки обов’язково повинні відносити PEPs із категорії іноземних та міжнародних публічних діячів до категорії високоризикових.

Часові межі ідентифікації ознаки PEP

Згідно з чинним законом «Про фінансовий моніторинг», категорія PEP – це довічний статус після звільнення, тоді як раніше особа залишалася публічним діячем упродовж трьох років після звільнення з посади. Отже, до категорії PEP належать нардепи  парламенту всіх скликань, прем'єр-міністри та інші державні діячі, попри період та час їхньої діяльності на державній посаді.

В розумінні світової практики колишній PEP, якщо навіть формально припиняє виконувати функції держдіяча, може й надалі істотно впливати на органи влади та керівних осіб держави. Відтак йдеться про міжнародну вимогу, яка зафіксована в останньому звіті MONEYVAL оцінки України на відповідність міжнародним стандартам з фінансового моніторингу.

Чому операції PEP підлягають ретельній перевірці

В наш час існує значна кількість країн з недостатньо розвиненими демократичними засадами, високим рівнем корупції та розвинутої практики підкупу чиновників. Такі обставини вимушують  впроваджувати особливі підходи до фінансового моніторингу операцій клієнтів, що обіймають/обіймали певні державні посади.

Варто зазначити, щоб РЕР не уникали моніторингу впливу, новим законодавством передбачено зміни щодо бенефіціарних власників  підприємства. Відтак банки під час ідентифікації та верифікації юридичних осіб повинні розуміти, хто є кінцевим бенефіціарним власником активів (компанія, підприємство).  Раніше банки для цього використовували  переважно тільки інформацію з Єдиного реєстру юридичних осіб, фізосіб – підприємців та громадських формувань. Відтепер банки повинні використовувати інформацію не тільки з цього реєстру, а й з інших джерел.

Як банку перевірити інформацію про PEP

Держдіяч, члени його сім’ї, пов’язана з ним особа (бенефіціар) під час відкриття рахунку має власноруч проінформувати банк щодо свого статусу (заповнити відомості в опитувальник банку). Зі свого боку банк зобов’язаний перевірити цю інформацію.

В НБУ зазначають, що як показує практика, клієнти не завжди зазначають свій статус РЕР. Адже, після встановлення належності клієнта до категорії РЕР, члени його сім’ї, або пов’язаної з ним особи працівник банку виконує дії, визначені законом, зокрема: встановлює джерела походження статків, коштів, отримує дозвіл керівництва на встановлення ділових відносин із таким клієнтом.

Для виявлення PEP уповноважені особи використовують публічні бази (реєстр НАЗК, безкоштовний реєстр pep.org.ua, комерційні ресурси). Банки також можуть використовувати міжнародні комерційні бази (наприклад, World Check та інші).

Варто зазначити,  НБУ не веде власної бази PEP, адже створення єдиного державного реєстру РЕР не відповідає міжнародним стандартам FATF. Банки повинні використовувати інформацію з декількох джерел під час вивчення клієнта.

Що варто знати особі з категорії PEP

Якщо особа підпадає під визначення PEP, банк поцікавиться у вас джерелами статків та походженням коштів. Відтак рекомендовано мати при собі всі необхідні підтверджувальні документи.

Щодо проведення значних фінансових операцій держдіячам варто заздалегідь підготуватися до таких фінансових рішень. НБУ радить заздалегідь повідомити свій банк щодо запланованої операції на велику суму, щоб уникнути підозр та зайвого клопоту. Слід враховувати також й затрати часу на час для належного аналізу банківськими працівниками операцій клієнта.

Штрафи за порушення банків у роботі з PEP

Такі випадки є, зазначають в Нацбанку.  Проте такі випадки є поодинокими й застосування заходів впливу до банків адекватні  виявленим порушенням.

Варто зазначити, в загальній статистиці накладених на банки штрафних санкцій з причини «невиявлення PEP» протягом року становить частку близько 1-4%.

Згідно з чинним законодавством порушення вимог щодо належної перевірки та виявлення PEP передбачає штрафні санкції у розмірі до 12 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (до 204 тис. грн.). Додатково варто також звернути увагу, що заходи до РЕР не є обов’язком тільки банків. Такі ж заходи здійснюють й інші суб’єкти первинного фінансового моніторингу: страховики, платіжні організації, поштові оператори, аудитори, бухгалтери, тощо. Нагадаємо, запроваджено новий порядок організації та забезпечення проведення фінмоніторингу небанківськими установами, який розроблений у зв’язку з уведенням у дію 28 квітня 2020 року нових вимог законодавства з питань фінансового моніторингу. Дія Положення поширюється на всіх учасників небанківського фінансового ринку, державне регулювання та нагляд за якими здійснює Національний банк, у тому числі у сфері фінансового моніторингу.

В підсумку варто зазначити, за підсумками перевірок 1 півріччя 2020 року Національний банк направив правоохоронцям інформацію про підозрілі операції клієнтів на загальну суму близько 4,6 млрд грн., а також 24,9 млн. дол. США