Євросоюз посилив закони проти ведення бізнесу в офшорах
З початку поточного року в низці країн набрали чинності закони, які зобов’язують бізнес вести реальну господарську діяльність у місці реєстрації офшорної компанії. Такі вимоги до острівних офшорів висунули у Європейському союзі, аби мінімізувати можливість відмивання грошей.
Першими законодавство до вимог ЄС адаптував Кіпр. Наступними заходів вжила влада Британських Віргінських островів. Решта офшорних юрисдикцій (Джерсі і Багами) готуються, повідомляє LIGA.net.
Критерії ведення бізнесу в податкових гаванях можуть розширюватися й уточнюватися. Однак за недотримання правил уже передбачена відповідальність. Наприклад, на Віргінських островах особі, яка не надала інформацію без поважної причини або навмисне її викривила, загрожує штраф у розмірі від $40 до $75 тисяч чи позбавлення волі терміном до п’яти років.
У разі порушень правил сабстанса (наявність або відсутність реальної економічної діяльності компанії на території конкретної держави) вперше юрособа «із високим ступенем ризику», отримує штраф у розмірі $50 тисяч, для всіх інших юросіб – $20 тисяч.
Якщо юридична особа не виконує вимоги у встановлений термін після першого порушення, штрафи зростуть: для компаній із високим ризиком до $400 тисяч, для всіх інших - $200 тисяч.
Нагадаємо, у 2017 році міністри фінансів Європейського союзу ухвалили «чорний список» офшорів, у яких платники податків з європейських країн ховають свої прибутки. Схеми отримали назву Paradise Papers і вміщують 17 юрисдикцій. Перелік був затверджений після численних розкриттів схем офшорного ухилення від сплати податків компаніями і багатими людьми держав ЄС. Пізніше Брюссель передбачив введення санкцій щодо країн, які потрапили до «чорного списку».
Тим часом Кабінет міністрів України додав до «чорного списку» офшорів ще п’ять юрисдикцій.