$ 38.08 € 41.49 zł 9.64
+11° Київ +12° Варшава +10° Вашингтон

Євросоюз посилив закони проти ведення бізнесу в офшорах

UA.NEWS SAV 30 Січня 2019 16:35
Євросоюз посилив закони проти ведення бізнесу в офшорах

З початку поточного року в низці країн набрали чинності закони, які зобов’язують бізнес вести реальну господарську діяльність у місці реєстрації офшорної компанії. Такі вимоги до острівних офшорів висунули у Європейському союзі, аби мінімізувати можливість відмивання грошей.

Першими законодавство до вимог ЄС адаптував Кіпр. Наступними заходів вжила влада Британських Віргінських островів. Решта офшорних юрисдикцій (Джерсі і Багами) готуються, повідомляє LIGA.net.

Привести свій бізнес у відповідність до законодавства країн-офшорів, бізнесмени повинні до кінця червня 2019 року. Нові підприємства, якщо вони не відповідають описаним критеріям, не реєструватимуть. Водночас влада кожної окремої країни може продовжити цей термін до 31 грудня 2019 року.

Критерії ведення бізнесу в податкових гаванях можуть розширюватися й уточнюватися. Однак за недотримання правил уже передбачена відповідальність. Наприклад, на Віргінських островах особі, яка не надала інформацію без поважної причини або навмисне її викривила, загрожує штраф у розмірі від $40 до $75 тисяч чи позбавлення волі терміном до п’яти років.

У разі порушень правил сабстанса (наявність або відсутність реальної економічної діяльності компанії на території конкретної держави) вперше юрособа «із високим ступенем ризику», отримує штраф у розмірі $50 тисяч, для всіх інших юросіб – $20 тисяч.

Якщо юридична особа не виконує вимоги у встановлений термін після першого порушення, штрафи зростуть: для компаній із високим ризиком до $400 тисяч, для всіх інших - $200 тисяч.

Нагадаємо, у 2017 році міністри фінансів Європейського союзу ухвалили «чорний список» офшорів, у яких платники податків з європейських країн ховають свої прибутки. Схеми отримали назву Paradise Papers і вміщують 17 юрисдикцій. Перелік був затверджений після численних розкриттів схем офшорного ухилення від сплати податків компаніями і багатими людьми держав ЄС. Пізніше Брюссель передбачив введення санкцій щодо країн, які потрапили до «чорного списку».

Тим часом Кабінет міністрів України додав до «чорного списку» офшорів ще п’ять юрисдикцій.