Інспектування банків у 2020 році: Нацбанк розкрив план майбутніх перевірок
Національний банк України у 2020 році запланував проведення інспекційних перевірок у 45 банківських установах, йдеться в повідомленні прес-служби на сайті відомства.
Отже, яким є графік перевірки банківських установ та ключові вимоги до капіталу у 2020 році.
На підставі ризик-орієнтованого підходу НБУ сформовано план інспекційних перевірок (таблиця 1).
Таблиця 1 – Поквартальний графік перевірки банків на 2020 рік
Джерело: НБУ.
Ризик-орієнтований підхід враховує приналежність банку до певної категорії з урахуванням його розміру в банківській системі, характеру та складності операцій, рівня ризиків, притаманних його діяльності, а також на підставі визначеної загальної оцінки SREP (Supervisory Review and Evaluation Process).
До переліку фінансових установ, в яких пройдуть у 2020 році планові інспекційні перевірки, увійшли 45 банків:
- у I кварталі:АБ «УКРГАЗБАНК», ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК», АТ «БАНК СІЧ», АТ «КІБ», АТ «РВС БАНК», ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ», АТ «АЙБОКС БАНК», Полікомбанк, АТ «ЄПБ», АТ «БТА банк»;
- у II кварталі:АТ АКБ «Львів», АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», АТ «ПЕРШИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ БАНК», АТ «БАНК ФОРВАРД», АТ «Місто Банк», АТ «СЕБ КОРПОРАТИВНИЙ БАНК», АТ «КРЕДИТВЕСТ БАНК», АТ «УКРБУДІНВЕСТБАНК», АТ «БАНК 3/4», АТ «КБ «ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ», ПАТ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР», ПрАТ «БАНК ФАМІЛЬНИЙ», АТ «БАНК ТРАСТ-КАПІТАЛ», АТ «АЛЬПАРІ БАНК»;
- у III кварталі:АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ «АЛЬФА-БАНК», ПАТ «БАНК ВОСТОК», ПАТ «МТБ БАНК», АТ АКБ «АРКАДА», АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ», АТ «КРИСТАЛБАНК», АТ «АП БАНК», АТ «МетаБанк», АТ «АСВІО БАНК», АТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО», АТ «ЮНЕКС БАНК», АТ «ОКСІ БАНК», АТ «БАНК «ПОРТАЛ»;
- у IV кварталі:АТ «ОТП БАНК», АТ «МЕГАБАНК», АТ «АЛЬТБАНК», АТ «БАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ», АТ «МІБ», АТ «Полтава-банк», АТ «АБ «РАДАБАНК».
Водночас з 1 липня 2020 року в межах проєкту «спліт» Національний банк розпочне виїзні перевірки небанківських фінустанов відповідно до графіка, затвердженого Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.
Варто зазначити, за 2019 рік департамент виїзних перевірок банків НБУ здійснив 50 планових та 12 позапланових перевірок банківських установ.
Перевірка банків в контексті стійкості
У 2020 році Національний банк також продовжить проводити та позапланові перевірки, необхідність яких визначатиметься на підставі наглядових дій в рамках системи раннього реагування. Йдеться про оцінку забезпечення стійкості банківських установ.
Нагадаємо, оцінка стійкості передбачає оцінку якості активів (asset quality review - AQR), а для найбільших банків ще й стрес-тестування. Цього року його проходили 29 фінустанов, на які загалом припадає понад 90% активів банківської системи.
Національний банк оприлюднив результати оцінки стійкості банків у розрізі банківських установ.
За результатами оцінки стійкості цьогоріч для банків встановлювались необхідні (цільові) рівні достатності основного та регулятивного капіталу, якщо достатність капіталу банків у стрес-тесті ставала нижчою за мінімальний рівень.
Таблиця 2 - Нормативи достатності регулятивного капіталу банків України за результатами стрес-тестування, %
Джерело: НБУ.
Варто зазначити, показник (норматив) достатності (адекватності) регулятивного капіталу (regulatory capital adequacy ratio; adequacy ratio of bank’s regulatory capital) – економічний норматив Н2, встановлений НБУ, що показує здатність банку своєчасно та в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов’язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення показника достатності (адекватності) регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її беруть на себе власники банку. І навпаки, чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її беруть на себе кредитори та вкладники банку. Нормативне значення коефіцієнта Н2 для діючих банків повинно бути не менше 10%. Для банків, що розпочинають операційну діяльність, цей норматив має становити: а) протягом перших 12 місяців діяльності з дня отримання ліцензії – не менше 15%; б) протягом наступних 12 місяців – не менше 12%; в) надалі – не менше 10%.
Рівні достатності капіталу банків визначалися регулятором з урахуванням балансу на початок 2019 року, проте для багатьох банків вони були переглянуті (знижені) з урахуванням фактично вжитих заходів.
Надалі НБУ повторно перегляне необхідні (цільові) рівні капіталу для банків за результатами першого півріччя 2020 року, якщо вжиті банками заходи призведуть до зниження ризиків їх діяльності, зазначають в Департаменті інспекційних перевірок банків.
За підсумками оцінки якості активів (AQR) лише один банк потребував капіталу, проте ще восени він закрив цю потребу.
Водночас за результатами стрес-тестування для 18 банків було визначено необхідний (цільовий) рівень достатності капіталу вищий за мінімальні вимоги. З них для 7 банків потребу встановлено лише за негативним сценарієм.
Нагадаємо, цьогоріч вдруге поспіль дев’ять банків успішно пройшли стрес-тестування. Більшість з них – банки з іноземним капіталом, а також державні Приватбанк та Укргазбанк. Також цього року за результатами стрес-тестів не потребували капіталу ПУМБ та Альфа-Банк. Водночас потребу у капіталі для Альфа-банку визначено з урахуванням ефектів від приєднання Укрсоцбанку.
В НБУ зазначають, усі банки, для яких встановлено потребу у капіталі, вже розробили та погодили з регулятором програми капіталізації або реструктуризації. Виконати їх фінустанови повинні до кінця вересня 2020 року.