CAMELSО: НБУ усиливает риск-ориентированный и forward-looking подходы

За период реформирования банковского сектора произошли существенные изменения в коммуникациях НБУ с банковскими учреждениями, стало больше открытости и аргументированности с обеих сторон в процессе обеспечения эффективного функционирования банковской системы. Так, например, вводится практика обсуждения с банками результатов инспекционных проверок перед вынесением на рассмотрение Комитета по вопросам надзора НБУ и в случае необходимости банки имеют возможность выразить свою позицию на Комитете по вопросам надзора.

Для усиления объективности и прозрачности оценки деятельности банковских учреждений, а следовательно, обеспечения интересов вкладчиков и кредиторов банков, Национальный банк продолжает вводить риск-ориентированный подход к проведению инспекционных проверок банков. Частью такого подхода является обновление рейтинговой системы CAMELSО, в частности дополнения рейтинговых оценок компонентом «Операционный риск» и актуализация критериев оценок.

Переход на риск-ориентированное планирование предполагает изменение фокуса инспекционных проверок из комплексных на тематические, по отдельным компонентам CAMELSО / направлениями деятельности банков, в частности корпоративное управление, система риск-менеджмента, система внутреннего контроля, ИТ-риски, ведь роль ИТ-направления в банках с каждым годом растет. Необходимо подчеркнуть, что цель инспекции - объективная оценка деятельности банка в процессе проверки деятельности банка на месте, а также помощь в решении выявленных проблем и рекомендаций относительно возможных путей их преодоления и недопущения подобных случаев в будущем.

Основой рейтинговой системы CAMELSО является оценка рисков и определения рейтинговых оценок по следующим основным компонентам:

Капитал - Capital Adequacy (C) - оценка размера капитала банка с точки зрения его достаточности для защиты интересов вкладчиков и поддержания платежеспособности.

Качество активов - Asset Quality (A) - способность обеспечить возврат активов, воздействие проблемных кредитов на общее финансовое состояние банка.

Менеджмент и корпоративное управление - Management (M) - оценка методов управления банком с точки зрения принципов корпоративного управления, эффективности деятельности, методов управления и контроля.

Поступления - Earnings (E) - достаточность доходов банка для перспективного развития и роста.

Ликвидность - Liquidity (L) - способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих обязательств.

Чувствительность к рыночным рискам - Sensitivity to Risk (S) - степень реагирования банка на изменение ситуации на рынке.

Операционный риск - Operational Risk (О) - способность банка эффективно управлять операционным и информационным риском с целью недопущения / минимизации финансовых потерь вследствие реализации рисков.

 

 

CAMELSО определяет видение банков и регулятора касательно комплексной оценки, в ходе которой подлежат анализу все направления деятельности и существенные риски банка, а особое внимание уделяется корпоративному управлению, системам управления рисками и внутреннему контролю. Результаты инспектирования по рейтинговой системе CAMELSO Национальный банк интегрирует в оценку SREP.

С момента утверждения обновленной оценки Национальным банком уже проведены проверки 50 банков.

Всего за 9 месяцев 2018 департамент выездных проверок банков НБУ осуществил 18 плановых и 12 внеплановых проверок банков.