Про найкращі фінансові інструменти для підтримки бізнесу, пошук доброчесних партнерів, залучення інвестицій з-за кордону, перспективи для українського бізнесу на міжнародній арені, особливості транскордонного обміну фінансовою інформацією та оптимізацію податків, а також впровадження міжнародних стандартів фінансової звітності та найзручніші українські ІТ-інструменти для автоматизації обліку та управління підприємством — поділились ТОП-експерти на форумі «Фінанси та Перспективи», який організувала міжнародна інвестиційна компанія Старт. Медіа UA.NEWS виступило ексклюзивним інформаційним партнером заходу.
- Наталія Погребна, Директор департаменту економіки Київської обласної державної адміністраці
- Ярослава Бояркіна, Голова інвестиційної ради зі створення інвестиційних портфелів Київщини при КОВА, керівник департаменту міжнародних зв’язків BDP Holding Group
- Євген Панченко, Заступник начальника філії – головного управління АТ "Ощадбанк" по м. Києву та Київській області з ММСБ
- Олексій Гриневич, Директор Блек Кет Технолоджі, радник з питань зовнішньої торгівлі та інвестицій, представник ринків МЕНА регіону
- Максим Туренко, Комерційний директор холдингу охоронних підприємств SHERIFF
- Олексій Ахметов, Керівник напрямку розвитку бізнесу та партнерств компанії YouControl
- Ярослав Романчук, Голова Правління Асоціації українського бізнесу в Польщі, керуючий партнер EUCON LAW Group
- Анна Синьківська, Керівник відділу залучення міжнародного фінансування, Прозорро.Продажі
- Ірина Семенюта, Фінансовий консультант, співвласник економічного кластеру
- Галина Кравченко, заступник Голови Торгового Дому Україна, Рига Латвія
- Анастасія Романюк, Керівник департаменту фінансової звітності у форматі Таксономії компанії Старт, експерт із МСФЗ
- Марина Томаш, Експерт із податкових аудитів та звітності
- Олена Дядюн, Виконавчий директор компанії Старт, консультант із МСФЗ, PhD, IFA, IPFM
- Ольга Богданова, Керуюча партнерка Crowe Erfolg Ukraine, член Експертної ради при Мінфіні
- Тарас Кравченко, Product Manager CONTO
- Дмитро Ткаченко, Керівник CaseWare
- Марія Галелюка, General Manager MASTER
- Олена Ніколаєва, Директор з управління якістю компанії Kreston
Фінансові інструменти підтримки бізнесу від Ощадбанку
Про фінансові інструменти для підтримки бізнесу, які сьогодні пропонує Ощадбанк, розповів заступник начальника філії – головного управління Ощадбанк у Києві та Київській області з мікро-, малого та середнього бізнесу Євген Панченко.
Ощадбанк є партнером державної програми "Доступні кредити 5-7-9" та пропонує кредити з компенсацією ставки. Також банк співпрацює з міжнародними партнерами, пропонуючи програми для підтримки підприємців.
Є продукти з гарантіями від уряду або міжнародних партнерів. Бізнес може отримати 50/50 гарантію від Кабміну, а якщо це пріоритетна галузь - то й 80/20. Банк також підтримує експортерів у співпраці з Експортно-кредитним агентством України, пропонуючи цікавіші ставки, ніж по програмі 5-7-9.
Бізнес під час співпраці з Ощадбанком в рамках програм з ЄБРР може розраховувати на кредит і грант компенсації по кредиту від 10% до 30%. Якщо у компанії працюють ветерани та релоковані особи, то відсоток компенсації буде більше 10%. Також банк приділяє багато уваги зеленим проектам.
Як відкриті дані допоможуть у фінансовому плануванні
Олексій Ахметов, керівник напрямку розвитку бізнесу та партнерств YouControl, розповів про важливість відкритих даних у фінансовому плануванні у 2024 році. Він також поділився, як підготуватись до фінансового планування, використовуючи відкриті дані.
Під час формування бюджету бізнесам слід враховувати такі фактори контрагента,як:
- дебіторська заборгованість
- ризики банкрутства та втрати фінансової стійкості
- зв’язки контрагентів із країнами, які беруть участь в агресії проти України
- зв’язки із підсанкційними особами
- судові справи
- податковий статус
Усю цю інформацію можна дізнатись, використовуючи продукти YouControl.
Олексій Ахметов підкреслив значення фактора комплаєнсу та автоматизації процесів за допомогою проекту YouScore, який дозволяє мінімізувати ризики співпраці з ненадійними партнерами, покращити фінансову прозорість та пришвидшити процеси перевірки.
Інвестування в державні активи та факторинг у Прозорро.Продажі
Нові можливості для інвестування в державні активи у 2024 році розкрила керівник відділу залучення міжнародного фінансування Прозорро.Продажі Анна Синьківська. Сьогодні через Прозоро.Продажі громадяни та бізнес отримують доступ до придбання найрізноманітніших активів держави: від оренди майна до ринку землі, від права видобутку до використання вантажних вагонів Укрзалізниці, від банкрутств до непрацюючих кредитів.
Нещодавно Прозоро.Продажі запустила у пілот послугу факторингу в державних закупівлях, виступаючи майданчиком між факторинговими компаніями і покупцями/орендарями. Деталі про сервіс факторингу розповів CPO відділу управління продуктами Прозоро.Продажі Андрій Салій.
Факторинг на Прозоро.Продажі допомагає отримати фінансування по контрактам з постоплатою швидко і без необхідності звертатися до різних банків.
Як працюватиме факторинг на Прозоро.Продажі
Як ефективно залучати кошти від іноземних інвесторів
Голова Правління Асоціації українського бізнесу у Польщі, керуючий партнер та адвокат EUCON Ярослав Романчук поділився, як залучати фінансові ресурси шляхом партнерства з іноземним інвестором.
Інвестори звертають увагу на прозорість бухгалтерського та податкового обліку, ефективну структуру управління та можливість контролю за інвестиціями, структуру активів. Також для інвесторів важлива публічна репутація своїх партнерів (не лише власників, а і ключових осіб). Адвокат зазначив, що сьогодні дедалі менше можливостей для оптимізації оподаткування через транскордонні відмінності в регулюванні.
Для підтримки українських бізнесів за кордоном було засновано FOREİGN BUSİNESS HUB, в рамках якого підприємства можуть отримати різні види послуг під час виходу на закордонні ринки, поділився Ярослав Романчук.
Розширення портфелю послуг та вихід на іноземні ринки під час війни
Комерційний директор холдингу охоронних підприємств SHERIFF Максим Туренко розповів про можливості розширення портфелю послуг на прикладі компанії SHERIFF.
Компанія активно розвиває напрямок розмінування та розширює свою присутність на міжнародних ринках, зокрема у Швейцарії, Румунії, Франції та Німеччині.
Розмінування - новий напрямок компанії SHERIFF, започаткований у 2023 році та який працює відповідно до міжнародних стандартів IMAS. На базі SHERIFF функціонує кваліфікаційний центр у Києві, в якому можна пройти навчання та отримати усі необхідні вміння та документальне підтвердження навичок.
Співпраця з ринками регіону МЕНА: перспективи для українського бізнесу
Директор Блек Кет Технолоджі, радник з питань зовнішньої торгівлі та інвестицій, представник ринків МЕНА-регіону Олексій Гриневич поділився, які можливості відкривають для українських бізнесів такі країни як Туреччина, Єгипет, Алжир, Бахрейн, Катар, Кувейт, Туніс, Марокко, Ліван, Лівія та ОАЕ.
Олексій Гриневич наголосив, що Україна може стати ключовим партнером для ринку MENA завдяки своїм сильним сторонам у таких галузях як продукти харчування, технології, машинобудування та інфраструктура, оборонна промисловість.
Українські бізнеси мають великий потенціал для розширення своєї присутності в регіоні МЕНА, враховуючи зростання населення, позитивну демографічну ситуацію, попит на імпортні продукти та економічну модернізацію цих країн.
Можливості для українського бізнесу на ринках країн Балтії та Скандинавії
Заступник Голови Торгового Дому Україна у Латвії Галина Кравченко озвучила перспективи для вітчизняного бізнесу на ринках країн Балтії та Скандинавії. Торговий дім Україна працює уже близько 10 років, почав свою роботу у Латвії за підтримки нашого посольства і допомогає українським бізнесам вийти на нові ринки та отримати партнерства, супровід діяльності.
Галина Кравченко поділилась кількома кейсами успішної співпраці і запуску на ринках Балтії. Це виробник кави Wiener Kaffee та виробник соусів DELTA-FOOD, а також Львівська майстерня шоколаду. Ці кейси демонструють потенціал для розширення українських компаній у регіоні країн Балтії.
Фінансова гнучкість та переваги бізнес-кластерів
Фінансовий консультант, співвласник економічного кластеру Capital Management Group Ірина Семенюта назвала переваги бізнес-кластерів у розвитку підприємництва та партнерстві.
Кластери об’єднують бізнеси в інноваційні мережі, що сприяє технологічному прогресу, спільним дослідницьким проєктам та виходу на іноземні ринки. Вони допомагають малому та середньому бізнесу отримати доступ до більших ринків і технологій. Кластери також сприяють співпраці з навчальними закладами та роблять бізнеси більш інвестиційно привабливими.
Експертка зазначила, що для розвитку кластерів в Україні потрібні організаційні, інфраструктурні, фінансові, юридичні та екологічні інструменти. По багатьом трекам потрібна залученість держави.
Оподаткування криптовалюти і обмін інформацією по рахунках
Експерт із податкових аудитів та звітності, СЕО Tomash Consulting Марина Томаш розповіла про особливості оподаткування операцій з криптовалютою та обмін інформацією по рахунках.
В Україні наразі немає законодавства щодо оподаткування криптовалюти, проте є два законопроекти від Мінцифри та НКЦПФР. Ймовірно, що модель буде остаточно фіналізована у 1 кварталі 2025 року.
Оподатковуватиметься інвестиційний прибуток, тобто різниця між сумою собівартості і сумою продажу активів. Марина Томаш наголосила, що весь облік операцій з віртуальними активами потрібно вести окремо, а дохід визначатиметься за банківськими виписками про заведення в крипту і виведення у фіат. Для різних видів віртуальних активів буде різне оподаткування (успадковані, подаровані, тощо).
Марина Томаш також розкрила деталі про міжнародний обмін фінансовою інформацією та на які рахунки звертають найбільше уваги. У жовтні 2024 року українська податкова повідомила про перший міжнародний автоматичний обмін CRS-звітністю. Наступний обмін заплановано на вересень 2025 року.
Як працювати з SAF-T
Про роботу із Стандартним аудиторським файлом (SAF-T) розповіла Ольга Богданова, керуюча партнерка Crowe Erfolg Ukraine, а Рroduct Мanager CONTO Тарас Кравченко провів майстер-клас з роботи із SAF-T.
SAF-T - це міжнародний стандарт електронного обміну даними бухгалтерського обліку від організацій до національного податкового органу або зовнішніх аудиторів. Також існує українська версія стандартного аудиторського файлу SAFT UA. Експертка розповіла про відмінності між цими версіями.
Ольга Богданова закликала українські підприємства готуватись до роботи із SAF-T, оскільки це рішення буде впроваджуватись в Україні найближчими роками. Вже сьогодні великі платники мають на вимогу податкової подавати SAF-T протягом 2 днів.
Інновації в цифровій трансформації фінансових процесів SAF-T UA
Керівник компанії CaseWare Дмитро Ткаченко розказав про програмне забезпечення для формування та аналізу SAF-T UA.
Caseware автоматизує процеси фінансового контролю, аудиту та звітності відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності. Продукти компанії включають модуль SAF-T UA Reporter, Caseware IDEA для аналізу великих масивів даних. А також модуль SAF-T UA Analysis - за допомогою широкого набору правил і тестів перевіряє точність, цілісність та якість даних, гарантуючи впевненість у тому, що звітність SAF-T, надіслана до податкового органу, задовольнить його вимоги щодо більш детальної інформації без необхідності додаткової перевірки.
Впровадження міжнародних стандартів фінансової звітності: кому вони потрібні
Виконавчий директор компанії Старт Олена Дядюн пояснила особливості впровадження міжнародних стандартів фінансової звітності (IFRS) в українських компаніях. МСФЗ важливі для бізнесу не лише через вимоги законодавства, а і через такі причини як:
- належність до групи, в якій материнська компанія звітує за міжнародними стандартами
- вимога іноземних власників
- потреба в отриманні інвестицій
- потреба у кредитах та фінансуванні іноземних банків
- плани виходу компанії на міжнародні ринки
- бажання використовувати кращі облікові політики
Олена Дядюн наголосила, що компанія Старт надає повний супровід переходу на міжнародні стандарти, готує положення про облікову політику, займається звітністю МСФЗ у форматі таксономії та UA XBRL, а також опікується навчанням компаній переходу і роботи з МСФЗ.
Автоматизація фінансових та облікових процесів за допомогою українського софту
General Manager MASTER Марія Галелюка назвала українські продукти, які дозволяють автоматизувати облікові та фінансові процеси і процедури. Платформа і продукти MASTER - це розробка української компанії IT-Enterprise, яка займається впровадженням ІТ-рішень для автоматизації бізнес-процесів на підприємствах різних напрямів діяльності і має великий досвід розробок і запуску ERP-систем.
Екосистема IT-Enterprise, крім MASTER, включає такі відомі рішення як Smarttender та Signy і дозволяє бізнесам отримати доступ до великої кількості продуктів і платформ із готовими інструментами для обміну даними між цими продуктами. Платформа IT-Enterprise дозволяє кастомізувати продукти за принципом low\no-code і містить вбудовані інструменти на базі штучного інтелекту.
Марія Галелюка закликала бізнеси переходити на українське програмне забезпечення з ворожих продуктів, адже що сьогодні є багато альтернатив із широким функціоналом та екосистемним підходом.
Методи зовнішнього контролю: прозора звітність і запобігання шахрайству
Директор з управління якістю компанії Kreston Олена Ніколаєва розповіла про методи аудиторів у виявленні ризиків і зловживань в компаніях.
Олена Ніколаєва розповіла про трикутник шахрайства, який складається з трьох умов, які дають ключ до розкриття зловмисних дій. Це мотив/тиск до скоєння шахрайства, можливість (відповідно до корпоративної культури, наприклад), а також ставлення чи логічне виправдання фроду.
Також спеціаліст поділилась чинниками, які створюють сприятливе середовище для шахрайських дій у компанії, є:
- неефективне корпоративне управління
- відсутність лідерства управлінського персоналу
- висока мотивація досягнення певних фінпоказників
- думки, що податки та інші витрати є дуже високими і обтяжливими
- заплутані правила, положення і політики
- нереалістичні очікування від кредиторів, інвесторів та інших стейкхолдерів
- спад та несподівані зміни в прибутках
- нереалістичні фінансові цілі
- недостатній внутрішній контроль.
