Detektywi domagają się ujawnienia tajemnicy bankowej spółek powiązanych z biznesmenem Ołeksandrem Jarosławskim

Ukraińskie organy ścigania zwróciły się do banków z wnioskiem o udostępnienie informacji objętych tajemnicą bankową dotyczących sześciu przedsiębiorstw działających w Ukrainie.

Jak dowiedziało się UA.NEWS z własnych źródeł.

Kogo sprawdzają organy ścigania
 

Wniosek detektywów dotyczy następujących podmiotów:

• Sp. z o.o. „AGROPROM XXI STULECIA”,
   
• Sp. z o.o. „PATRIA LTD”,
   
• Sp. z o.o. „KUA PEM”,
   
• Sp. z o.o. „ENERGY TOP TRADE”,
   
• Sp. z o.o. „FA-DIEZ”,
   
• Sp. z o.o. „AFT”.
   

Jakie informacje interesują detektywów
 

Wniosek dotyczy danych o rachunkach bankowych, w tym zamkniętych, a także operacji przeprowadzonych na rzecz lub na zlecenie wskazanych osób prawnych.

Organy ścigania interesują się informacjami za okres od 1 stycznia 2021 r. do 22 stycznia 2026 r. Detektywi zażądali danych dotyczących istnienia rachunków, numerów rachunków, sald środków, tytułów płatności oraz danych identyfikacyjnych kontrahentów.

Co mogło być prawdopodobną przyczyną kontroli
 

Spółki, które znalazły się w zainteresowaniu organów ścigania, działają w różnych branżach, jednak prawdopodobnie należą do jednego właściciela.

Sp. z o.o. „AGROPROM XXI STULECIA” (kod EDRPOU 35872529) to spółka rolnicza zarejestrowana w 2008 roku w Zaporożu.

Głównym przedmiotem działalności jest hurtowy handel zbożem, nieprzetworzonym tytoniem, nasionami i paszami dla zwierząt. Dodatkowo spółka deklarowała uprawę zbóż i roślin oleistych, działalność pomocniczą w hodowli zwierząt, a także hurtowy i detaliczny handel produktami spożywczymi.

Kapitał zakładowy spółki wynosi 950 mln hrywien, co wyraźnie kontrastuje z faktycznymi wynikami finansowymi oraz aktywnością przedsiębiorstwa w ostatnich latach.

Dyrektorem spółki od stycznia 2025 roku jest Achmedow Kudratbek Bazarbajewicz. Ostatecznym beneficjentem rzeczywistym jest Inna Witalijiwna Bruśko. Założycielami spółki są:

• Sp. z o.o. „Energia XXI Stulecia” (99,99%),
   
• WPF „Horłycia” (0,01%).
   

W marcu 2025 roku wobec spółki „Agroprom XXI Stulecia” oficjalnie wszczęto postępowanie upadłościowe. W maju 2025 roku spółkę uznano za bankruta i rozpoczęto procedurę likwidacyjną. Na początku 2026 roku status spółki to „zlikwidowana”, co nastąpiło około cztery miesiące wcześniej.

Wskaźniki finansowe przedsiębiorstwa budzą dodatkowe pytania. Przy minimalnych przychodach (w 2024 roku około 127 tys. hrywien) spółka deklarowała aktywa na poziomie ponad 1,34 mld hrywien, podczas gdy zobowiązania sięgały niemal 394 mln hrywien. Liczba pracowników w ostatnich latach wynosiła jedną osobę. Za 2023 rok odnotowano stratę netto (minus 427 tys. hrywien).

Sp. z o.o. „PATRIA LTD” (EDRPOU 36521768) została zarejestrowana w 2009 roku w Kijowie, z kapitałem zakładowym w wysokości 81,65 mln hrywien. Głównym przedmiotem działalności jest doradztwo w zakresie działalności gospodarczej i zarządzania. Zakres kodów PKD obejmuje również pośrednictwo finansowe, działalność pomocniczą w obszarze usług finansowych, obrót nieruchomościami oraz działalność agencyjną na rynku nieruchomości.

Dyrektorem spółki jest Wowk Wołodymyr Hryhorowycz, a jedynym założycielem jest spółka „New Systems Holding”, posiadająca 100% kapitału zakładowego.

Ostatecznym beneficjentem rzeczywistym spółki „Patria LTD” jest Ołeksandr Jarosławski — znany ukraiński biznesmen, były współwłaściciel UkrSibbanku oraz prezes charkowskiego klubu piłkarskiego „Metalist” (2005–2012), a także założyciel i prezes grupy DCH.

Sprawozdania finansowe spółki wyglądają, delikatnie mówiąc, anomalnie. Dysponując aktywami o wartości ponad 2 mld hrywien, firma działa niemal „na zero”. Przykładowo, w całym 2024 roku oficjalnie zarobiła jedynie 50 tys. hrywien.

Jednocześnie w spółce o miliardowych obrotach zatrudniona jest tylko jedna osoba, co czyni ją bardzo podobną do tzw. centrum finansowego, stworzonego w celu transferowania środków wewnątrz grupy spółek.

Warto zauważyć, że w latach 2023–2024 spółka „Patria LTD” figurowała w postępowaniach upadłościowych spółek „Geologia XXI Stulecia” oraz „Agroprom XXI Stulecia” jako jeden z głównych wierzycieli. Wówczas Państwowa Służba Podatkowa próbowała w sądzie udowodnić, że upadłość miała charakter fikcyjny, domagając się sprawdzenia realności zadłużenia wobec „Patria LTD”. Fiskus podejrzewał, że za pomocą tego schematu próbowano wyprowadzić aktywa ze spółki-bankruta, zaniżając należne wpłaty do budżetu.

Ponadto spółka „Patria LTD” pojawia się wśród firm, których rachunki bankowe, według ustaleń śledztwa, były wykorzystywane do legalizacji środków uzyskanych z nielegalnego przejęcia majątku „Ukrtatnafty”. Chodzi o zakrojoną na szeroką skalę operację finansową polegającą na praniu ponad 5,8 mld hrywien, którą, według organów ścigania, zorganizował były kierownik strategicznego przedsiębiorstwa rafineryjnego.

Śledztwo ustaliło, że urzędnik utworzył zorganizowaną grupę przestępczą, do której wciągnął swojego zastępcę, naczelnika jednego z wydziałów oraz sześciu przedsiębiorców. Środki ze sprzedaży paliwa, należące do koncernu naftowo-rafineryjnego, były w praktyce przekazywane na rachunki przedsiębiorstw należących do finansowo-przemysłowej grupy.

Przypomnijmy, że w biurach spółek grupy DCN, należących do oligarchy Jarosławskiego, funkcjonariusze Departamentu Dochodzeń Strategicznych przeprowadzili w maju 2025 roku 49 jednoczesnych przeszukań w czterech obwodach Ukrainy.

Funkcjonariusze ustalili, że spółki zawierały z korporacją naftowo-rafineryjną umowy na dostawy produktów naftowych, za które faktycznie nie dokonywały zapłaty. Zamiast tego legalizowały uzyskane środki poprzez szereg fikcyjnych transakcji.

Spółka z o.o. „KUA «PEM»” (Spółka Zarządzania Aktywami „Professional Asset Management”) jest zarejestrowana w zwykłym budynku wielorodzinnym przy ulicy Balzaka w Kijowie. Głównym przedmiotem działalności jest pośrednictwo w umowach dotyczących papierów wartościowych lub towarów, a także zarządzanie funduszami, trustami i instrumentami finansowymi.

Dyrektorem spółki zarządzającej aktywami jest Mykoła Stralkiwśkyj, który jednocześnie jest jej współzałożycielem.

Spółka została założona jeszcze w 2007 roku. Obecnie głównym właścicielem (70%) jest firma „Everest”, a ostatecznym beneficjentem rzeczywistym — Ołeh Petrowycz Kuchłyk.

Ogólnie struktura własności przypomina „matrioszkę”. KUA „PEM” posiada udziały w sześciu innych spółkach (od wydobycia węgla po handel), a jednocześnie sama należy do firmy „Everest”, w której również posiada swój udział.

Sprawozdania finansowe KUA „PEM” wyglądają zagadkowo: w bilansie spółki stale wykazywane są aktywa przekraczające 9 mln hrywien. Tymczasem przez cały 2024 rok firma osiągnęła jedynie 502 tys. hrywien przychodu. Posiada kapitał zakładowy w wysokości 10 mln hrywien, lecz nieprzerwanie generuje straty. W 2023 roku strata wyniosła 117 tys. hrywien, w 2024 roku — 42 tys. hrywien, a za trzy kwartały 2025 roku strata wzrosła już do 169 tys. hrywien.

W 2023 roku w spółce oficjalnie pracowało zaledwie kilka osób, a średnie wynagrodzenie wynosiło 1 875 hrywien, co było znacznie poniżej płacy minimalnej. W 2025 roku zatrudnienie zwiększono do pięciu osób, jednak straty tylko się pogłębiły.

Ponadto spółka z o.o. „KUA «PEM»” wraz ze spółką „Patria LTD” figuruje w jednym postępowaniu karnym dotyczącym defraudacji miliardów z „Ukrtatnafty”. Oznacza to, że środki uzyskane z darmowego paliwa państwowego przechodziły przez ich rachunki bankowe w celu „wyczyszczenia” i nadania im legalnego pochodzenia.

Spółka z o.o. „KOGESH TRADEDD” (wcześniej: sp. z o.o. „ENERGY TOP TRADE”) — firma zarejestrowana w Charkowie w listopadzie 2021 roku. Kapitał zakładowy spółki wynosi 294 mln hrywien, co ostro kontrastuje z jej faktyczną aktywnością gospodarczą.

Dyrektorką, założycielką oraz ostateczną beneficjentką spółki jest Szyn Marina Hennadijiwna, obywatelka Uzbekistanu.

W ciągu pięciu lat swojego istnienia spółka kilkakrotnie zmieniała nazwę, właścicieli oraz profile działalności. Początkowo funkcjonowała jako sp. z o.o. „Karven Plus” (zajmowała się programowaniem), rok później została przemianowana na sp. z o.o. „Energy Top Trade” (hurtowy handel drewnem, materiałami budowlanymi i armaturą sanitarną). Właśnie pod tą nazwą spółka znalazła się w kręgu zainteresowania organów ścigania. Obecnie działa jako sp. z o.o. „Kogesh Tradedd”, która oficjalnie handluje kwiatami oraz paszami dla zwierząt.

Najbardziej uderzający jest „skok finansowy” kapitału zakładowego spółki: z 2,9 mln hrywien nagle wzrósł on do 294 mln hrywien. Skąd „kwiaciarnia” w Charkowie, zarejestrowana na obszarze potencjalnych działań wojennych, pozyskała niemal 300 mln hrywien kapitału zakładowego?

Pomimo setek milionów kapitału spółka wzięła udział tylko w jednym przetargu — sprzedała kontroler do drona za 34 tys. hrywien Służbie Odbudowy Infrastruktury w obwodzie zaporoskim.

Zgodnie z postanowieniem Szewczenkowskiego Sądu Rejonowego w Kijowie spółka była zaangażowana w szeroko zakrojoną aferę defraudacji środków spółki akcyjnej „Połtawaobłenerho”. W grudniu 2022 roku energetycy przelali 275 mln hrywien za transformatory tureckiej produkcji na firmę-pośrednika „Hern”. Organy ścigania ustaliły, że transformatory te nigdy nie przekroczyły granicy celnej Ukrainy.

„Energy Top Trade” występowała w tym schemacie jako jeden z beneficjentów drugiego poziomu. Na jej rachunki od „dostawcy” wpłynęło 37,88 mln hrywien. Zamiast zakupu sprzętu środki te zostały natychmiast wyprowadzone na rachunki innych firm pod pozorem zapłaty za produkty rolne oraz materiały paliwowo-smarowe.

Obecnie organy ścigania traktują działalność „Kogesh Tradedd” jako element zorganizowanej grupy, która specjalizowała się w uchylaniu się od opodatkowania na szczególnie dużą skalę oraz przywłaszczaniu środków obrotowych przedsiębiorstw strategicznych.

Postanowienie Dnieprowskiego Sądu Rejonowego w Kijowie potwierdza, że sp. z o.o. „Energy Top Trade” (obecnie „Kogesh Tradedd”) została utworzona jako fikcyjna spółka poprzez osobę podstawioną.

Z materiałów sprawy wynika, że w październiku 2022 roku mieszkaniec Kijowa, znajdujący się w trudnej sytuacji materialnej, zgodził się na propozycję nieustalonych osób, by za wynagrodzeniem w wysokości 1000 hrywien zostać „właścicielem i dyrektorem” spółki.

Podstawiony dyrektor podpisał dokumenty dotyczące zmiany nazwy z „Karven Plus” na „Energy Top Trade” oraz „powołał” samego siebie na stanowisko kierownicze, nie mając żadnego zamiaru prowadzenia realnej działalności gospodarczej. Jednocześnie z powołaniem „słupa” (nominalnego kierownika) kapitał zakładowy spółki został papierowo zwiększony z 500 hrywien do 2,94 mln hrywien. Oskarżony przyznał, że nie posiadał środków finansowych na wniesienie takiego kapitału, a dokumenty zostały wcześniej przygotowane przez organizatorów schematu.

Wyrok ten dowodzi, że w okresie, gdy spółka otrzymywała dziesiątki milionów hrywien od „Połtawaobłenerho” za nieistniejące transformatory, jej kierownictwo i kapitał istniały wyłącznie na papierze. Kolejna zmiana nazwy na „Kogesh Tradedd” oraz przeniesienie siedziby z Kijowa do Charkowa nastąpiły już po tym, jak organy ścigania rozpoczęły dokumentowanie działalności tej firmy.

Spółka z o.o. „FA-DIEZ” (wcześniej: sp. z o.o. „Conquistador LT”), wobec której obecnie toczy się postępowanie upadłościowe, wykazuje szereg cech tzw. „ryzykownej” osoby prawnej. Przedsiębiorstwo jest zarejestrowane na obszarze potencjalnych działań wojennych oraz pod adresem masowej rejestracji, gdzie „zarejestrowanych” jest jeszcze 59 innych spółek. W ciągu niespełna roku doszło do istotnych zmian: zmiany nazwy, dyrektora i właściciela, a także gwałtownej zmiany statusu — od zwykłej działalności gospodarczej do procedury upadłościowej.

Obecną dyrektorką i ostateczną beneficjentką spółki jest obywatelka Tadżykistanu Fatima Ahmadzoda, która posiada 100% kapitału zakładowego. Jednocześnie wyniki finansowe spółki są skromne: w 2024 roku przychód wyniósł jedynie 205 tys. hrywien, a zatrudnienie obejmowało jedną osobę.

Mimo to lista deklarowanych rodzajów działalności obejmuje kilkadziesiąt pozycji — od handlu częściami samochodowymi i tekstyliami po doradztwo, IT oraz usługi ubezpieczeniowe, co jest typową cechą „uniwersalnych” spółek bez wyraźnej specjalizacji biznesowej.

Spółka z o.o. „Alliance of Financial Technologies” to firma z długą historią, zarejestrowana jeszcze w 2001 roku, z kapitałem zakładowym przekraczającym 7 mln hrywien. Jej głównym profilem jest zarządzanie rynkami finansowymi oraz działalność na rynku papierów wartościowych.

Pakiet kontrolny spółki znajduje się w rękach TDU „LFC-Service Group”, które posiada 86,39% kapitału zakładowego (6,09 mln hrywien). Pozostałe udziały należą do osób fizycznych z tej samej orbity zarządczej: dyrektora Jewhena Tymoszczenki (3,87%), Natalii Tymoszczenko (5,86%) oraz przedstawiciela spółki Ołeha Czujanowa (3,88%).

Sprawozdania finansowe spółki pokazują umiarkowane obroty przy stabilnych aktywach: w 2024 roku przychód wyniósł 855 tys. hrywien, natomiast aktywa przekroczyły 7,9 mln hrywien. Jednocześnie firma wykazywała zarówno okresy zyskowne, jak i stratne.

Spółka z o.o. „Alliance of Financial Technologies”, jako instytucja depozytowa, figuruje w ramach postępowania karnego dotyczącego prania pieniędzy, nadużycia stanowiska służbowego, manipulacji na rynku kapitałowym oraz finansowania działań zagrażających bezpieczeństwu narodowemu. Według śledztwa za pośrednictwem tej spółki przeprowadzano podejrzane operacje na papierach wartościowych.

10 listopada 2022 roku sąd nałożył areszt na rachunki otwarte w spółce „Alliance of Financial Technologies” oraz wstrzymał wszelkie operacje na papierach wartościowych. Sędzia uznał te aktywa za dowody rzeczowe, ponieważ stanowią one rezultat legalizacji (prania) dochodów.

Następnie Narodowa Komisja Papierów Wartościowych i Rynku Kapitałowego (NCPWiRK) wydała decyzję o zawieszeniu wszystkich licencji spółki „Alliance of Financial Technologies”:

• na działalność brokerską,
   
• na działalność dealerską,
   
• na działalność depozytową (przechowywanie papierów wartościowych).
   

W praktyce spółce zakazano działalności na rynku kapitałowym. Firma próbowała na drodze sądowej odzyskać prawo do handlu akcjami, jednak przegrała sprawy w 2025 roku.

Sąd uznał, że spółka świadomie fałszowała sprawozdawczość finansową w celu ukrycia rzeczywistej sytuacji oraz pochodzenia aktywów.

Wśród zajętych aktywów spółki „Alliance of Financial Technologies” znalazły się obligacje „TRC Ławina” o zawrotnej wartości 961,7 mln hrywien. Według organów ścigania za pośrednictwem tych obligacji centrum handlowo-rozrywkowe sztucznie zawyżało koszty, wyprowadzało zyski do „szarej strefy” oraz manipulowało obciążeniami podatkowymi.

Jednak już w grudniu 2022 roku ten miliardowy aktyw udało się wyprowadzić: pojawił się zewnętrzny właściciel — fundusz inwestycyjny „Asborn”, a śledczy policji niespodziewanie wydał postanowienie, że właśnie te obligacje centrum handlowego „Lawina” nie są już dowodami rzeczowymi. Zabezpieczenie zostało uchylone, ponieważ śledztwo stwierdziło, że w odniesieniu do tych papierów „fakty się nie potwierdziły”.

Kim jest Ołeksandr Jarosławski
 

Pochodzący z Mariupola i z wykształcenia technolog, Jarosławski rozpoczął swoją drogę biznesową w Moskwie w 1992 roku, gdzie z powodzeniem handlował produktami naftowymi. Po powrocie do Ukrainy cztery lata później niespodziewanie stał się kluczową postacią w UkrSibbanku.

Sukcesom sprzyjały „właściwe” koneksje: małżeństwo z córką ówczesnego szefa obwodu charkowskiego Ołeksandra Maselskiego oraz partnerstwo z przedstawicielami wpływowej „łużnikowskiej” grupy.

Jarosławski działał w różnych branżach, a z czasem wszystkie aktywa zostały skonsolidowane w holding DCH. W jego skład weszły takie giganty jak „Sucha Bałka”, firmy ubezpieczeniowe „INGO” i „Oranta”, Dnieprowska Huta Stali, bank „Credit Dnipro” oraz centrum handlowo-rozrywkowe „Karawan”.

Wojna znacząco „uszczupliła” majątek oligarchy. O ile wcześniej sięgał on około 1 mld dolarów, to w wyniku zniszczenia lotniska „Charków”, rafinerii w Krzemieńczuku oraz hotelu Kharkiv Palace kapitał biznesmena zmniejszył się do 340–490 mln dolarów.

Śmiertelny konwój
 

W lutym 2022 roku, na kilka tygodni przed pełnoskalową inwazją, konwój Jarosławskiego na trasie pod Charkowem śmiertelnie potrącił pieszego.

Próba podstawienia „słupa” jako kierowcy zakończyła się fiaskiem — okazało się, że mężczyzna, który wziął na siebie winę, nawet nie znajdował się w pobliżu miejsca wypadku. W wyniku fałszowania dowodów stanowisko stracił szef obwodowej policji.

Na rok 2025 śledztwo w sprawie śmiertelnego wypadku drogowego pozostaje w martwym punkcie. O ile dwóch drobnych wykonawców otrzymało wyroki w zawieszeniu za ukrywanie przestępstwa, o tyle faktyczny sprawca, który siedział za kierownicą, wciąż jest „poszukiwany”. W Prokuraturze Generalnej Jarosławski oficjalnie figuruje jedynie jako świadek, mimo wszystkich poszlak wskazujących na jego obecność w pojeździe.

Jak rozkradano budżet państwa
 

Maj 2025 roku stał się dla właściciela DCH „czarnym miesiącem”. Policja Narodowa przeprowadziła około 50 przeszukań w strukturach oligarchy, badając schemat kradzieży 5,8 mld hrywien z „Ukrtatnafty”. Według detektywów środki były wyprowadzane poprzez fikcyjne kontrakty na dostawy paliwa, które nigdy nie zostały opłacone.

W innym postępowaniu śledczy podejrzewają, że spółki grupy DCH („Sucha Bałka”, „Dnieprowska Huta Stali” oraz szereg innych), przy współudziale urzędników skarbowych, tworzyły fikcyjne kredyty podatkowe. Łączna kwota domniemanych defraudacji sięga astronomicznych 31,3 mld hrywien, z czego 25,5 mld stanowiło bezprawne zwroty VAT z kieszeni podatników.

Ołeksandr Jarosławski wyjechał za granicę natychmiast po śmiertelnym wypadku drogowym i w praktyce od tamtej pory nie wrócił już do Ukrainy.

Czytaj nas na Telegram i Sends