Национальный банк Украины впервые за все годы существования отечественной банковской системы провел комплексную ежегодную оценку устойчивости банков Украины. В октябре НБУ завершил оценку устойчивости банковского сектора в 2018 году.
Оценка устойчивости проводилась в три этапа:
- Оценка качества активов и приемлемости обеспечения. Оценка проводилась внешними аудиторами для всех банков.
- Экстраполяция результатов первого этапа, оценка достаточности и потребности в капитале. Второй этап проводился в случае обнаружения некорректного отображения качества активов банками во время первого этапа.
- Стресс-тестирование (СТ), оценка достаточности и потребности в капитале.
Распределение банков по подходам к оценке устойчивости
Использовалось 2 макроэкономические сценария - базовый и неблагоприятный. Роль базового сценария - создать базу сравнения для неблагоприятного сценария.
Объектами стресс-тестирование являлись 24 банка, на которые совокупно приходится более 90% активов банковского сектора.
Для стресс-тестирования выбирались банки, крупнейшие по среднему значению двух показателей: взвешенные на риск активы и депозиты физических лиц.
НБУ проводил стресс-тестирование кредитного и рыночного рисков (процентного и валютного).
Результаты оценки устойчивости в разрезе банков будут обнародованы в конце года.
График проведения оценки устойчивости банков
Результаты первой ежегодной оценки устойчивости банков, которую проводил Национальный банк с апреля 2018 отражают достаточный уровень капитализации и финансовой устойчивости. Проверка также показала развитие транспарентности и корректности отчетности по отражению качества собственных активов.
Однако банки должны продолжить работу по реструктуризации балансов и совершенствования бизнес-моделей, чтобы быть готовыми к гипотетическим глубоким кризисам.
Оценка качества активов и приемлемости обеспечения в пяти из 56 небольших банков показала потребность в капитале на отчетную дату (начало 2018), однако три из них к моменту завершения диагностики были уже достаточно капитализированы. Еще два банка подали программы капитализации, которые обязательно должны быть реализованы до конца 2018 года, говорится в отчете по оценке устойчивости банков.
Результаты для банков, для которых проводилась только оценка качества активов
Кроме оценки качества активов и приемлемости обеспечения, 24 банка проходили еще этап стресс-тестирования. Это крупнейшие банки по среднему значению двух показателей: взвешенных на риск активов и депозитов физических лиц. Это банки, на которые совокупно приходится более 90% активов всего банковского сектора. Стресс-тестирование проводилось по двум макроэкономическими сценариями - базовым и неблагоприятным.
По результатам оценки качества активов и стресс-тестирование по базовому макроэкономическому сценарию на 2018 год выявлено потребность в капитале для восьми банков на общую сумму 6.1 млрд грн. Эти банки обязаны выполнить программы капитализации к концу текущего года. По неблагоприятному сценарию еще пять банков требуют докапитализации. Общая потребность в капитале 13 банков по неблагоприятному сценарию составляет 42.1 млрд грн. Для покрытия потребности в капитале по неблагоприятному сценарию банки должны разработать и выполнить планы реструктуризации до конца 2019 года.
Результаты банков, которые стресс-тестировались
Возможными приемлемыми мерами на выполнение планов реструктуризации является работа над улучшением качества кредитного портфеля, проведение жизнеспособной реструктуризации кредитов (в том числе в соответствии с Законом о финансовой реструктуризации), усиление залога, взыскание залога по проблемным кредитам, продажа непрофильных активов, оптимизация операционных расходов и тому подобное.
Все банки уже подали программы капитализации и планы реструктуризации, до конца октября планируется их утверждения, - утверждает регулятор.
Программы докапитализации должны быть выполнены банками до конца 2018 года, а планы по реструктуризации активов - до конца 2019 года.
В дальнейшем Национальный банк продолжит проведение ежегодной оценки качества активов и стресс-тестирования. Макросценарии для стресс-тестирования будут меняться таким образом, чтобы выявить уязвимые точки банковского сектора и отдельных банков.
Результаты стресс-тестирования 2018 в разрезе банков
По итогам оценки банковского сектора, руководство регулятора акцентировало внимание на существенном прогрессе в реструктуризации балансов, который состоялся со времени диагностики 2015 года, и выразил надежду, что в следующем году значительно уменьшится количество банков, для которых будет обнаружено потребность в капитале по базовому и неблагоприятному сценариям.
Стоит отметить, что осуществление стресс-тестирования и проведения оценки качества активов является устоявшейся практикой ведущих регуляторов мира. Соответствующие мероприятия дают возможность предотвратить избыточное накопление системных рисков и подготовить банки к возможным будущим кризисам.
