Національний банк України вперше за всі роки існування вітчизняної банківської системи провів комплексну щорічну оцінку стійкості банків України. В жовтні НБУ завершив оцінку стійкості банківського сектору у 2018 році.
Оцінка стійкості проводилася у три етапи:
- Оцінка якості активів та прийнятності забезпечення. Оцінка проводилася зовнішніми аудиторами для усіх банків.
- Екстраполяція результатів першого етапу, оцінка достатності та потреби в капіталі. Другий етап проводився у разі виявлення некоректного відображення якості активів банками під час першого етапу.
- Стрес-тестування (СТ), оцінка достатності та потреби в капіталі.
Розподіл банків за підходами до оцінки стійкості
Використовувалося 2 макроекономічні сценарії – базовий та несприятливий. Роль базового сценарію – створити базу порівняння для несприятливого сценарію.
Об'єктами стрес-тестування є 24 банки, на які сукупно припадає понад 90% активів банківського сектору.
Для стрес-тестування обиралися банки, найбільші за середнім значенням двох показників: зважені на ризик активи та депозити фізичних осіб.
НБУ проводив стрес-тестування кредитного та ринкового ризиків (процентного та валютного).
Результати оцінки стійкості у розрізі банків буде оприлюднено наприкінці року.
Графік проведення оцінки стійкості банків
Результати першої щорічної оцінки стійкості банків, яку проводив Національний банк з квітня 2018 року відображають достатній рівень капіталізації та фінансової стійкості. Перевірка також показала розвиток транспарентності та коректності звітності щодо відображення якості власних активів.
Проте банки мають продовжити роботу із реструктуризації балансів та удосконалення бізнес-моделей, щоб бути готовими до гіпотетичних глибоких криз.
Оцінка якості активів та прийнятності забезпечення у п’яти з 56 невеликих банків показала потребу у капіталі на звітну дату (початок 2018 року), проте три із них до моменту завершення діагностики були вже достатньо капіталізованими. Ще два банки подали програми капіталізації, які обов’язково повинні бути реалізовані до кінця 2018 року, зазначається у звіті щодо оцінки стійкості банків.
Результати для банків, для яких проводилася лише оцінка якості активів
Окрім оцінки якості активів та прийнятності забезпечення, 24 банки проходили ще етап стрес-тестування. Це найбільші банки за середнім значенням двох показників: зважених на ризик активів та депозитів фізичних осіб. Загалом на них сукупно припадає понад 90% активів усього банківського сектору. Стрес-тестування проводилося за двома макроекономічними сценаріями – базовим та несприятливим.
За результатами оцінки якості активів та стрес-тестування за базовим макроекономічним сценарієм на 2018 рік виявлено потребу у капіталі для восьми банків на загальну суму 6.1 млрд грн. Ці банки зобов’язані виконати програми капіталізації до кінця поточного року. За несприятливим сценарієм ще п’ять банків потребують капіталізації. Загальна потреба у капіталі 13 банків за несприятливим сценарієм складає 42.1 млрд грн. Для покриття потреби в капіталі за несприятливим сценарієм банки повинні розробити та виконати плани реструктуризації до кінця 2019 року.
Результати для банків, які стрес-тестувалися
Можливими прийнятними заходами на виконання планів реструктуризації є робота над покращенням якості кредитного портфелю, проведення життєздатних реструктуризацій кредитів (у т.ч. у відповідності до Закону про фінансову реструктуризацію), посилення застави, стягнення застави за проблемними кредитами, продаж непрофільних активів, оптимізація операційних витрат тощо.
Всі банки вже подали програми капіталізації та плани реструктуризації, до кінця жовтня планується їх затвердження, - стверджує регулятор.
Програми докапіталізації мають бути виконані банками до кінця 2018 року, а плани з реструктуризації активів – до кінця 2019 року.
У подальшому Національний банк продовжить проведення щорічної оцінки якості активів та стрес-тестування. Макросценарії для стрес-тестування будуть змінюватись таким чином, щоб виявити вразливі точки банківського сектору і окремих банків.
Результати стрес-тестування 2018 року у розрізі банків
За підсумками оцінки банківського сектору, керівництво регулятора акцентувало увагу на суттєвому прогресі в реструктуризації балансів, який відбувся з часу діагностики 2015 року, та висловило сподівання, що наступного року значно зменшиться кількість банків, для яких буде виявлено потребу у капіталі за базовим та несприятливим сценаріями.
Варто зазначити, що здійснення стрес-тестування та проведення оцінки якості активів є усталеною практикою провідних регуляторів світу. Відповідні заходи дають можливість упередити надмірне накопичення системних ризиків та підготувати банки до можливих майбутніх криз.
