Бизнес Шурмы на миллиарды: «оптимизированные» налоги для фондов и работа на грани правового поля
Журналисты издания «Наші гроші» совместно с экспертами провели расследование, чтобы разоблачить венчурную матрешку заместителя главы офиса президента Ростислава Шурмы и показать на примере, что такое работа на грани правового поля, которая позволяет оптимизировать налоги на сотни миллионов гривен.
Об этом пишет издание ZN.ua.
Основателем украинской «КД Энерджи 2» является компания KD 2 Energy holding limited, оформленная на Кипре, на 50% она принадлежит Олегу Шурме, а остальное - Adelis Inc с Сейшел и Dolpinta Holding limited с Кипра.
ООО «Возобновляемая Энергия Запорожья» полностью принадлежит другому украинскому ООО «Экопауэр Инвест», который на 76% принадлежит ЗНВКИФ «Гелиос» (венчурный фонд), а на 24% - кипрской Zambelica Limited.
Уставный капитал фонда «Гелиос» составляет 435 млн грн, он является одним из важнейших активов семьи Шурмы.
В период с декабря 2019 по ноябрь 2021 года непосредственно Ростислав Шурма значился как директор фонда. Но после его перехода в офис президента директором фонда стала Ксения Шурма - жена Олега.
Сейчас учредитель фонда - ООО «Соньера инвест» (уставный капитал - 150 тысяч грн), а бенефициары - Олег Шурма, Светлана Стоян и Ольга Кузина.
Светлана Стоян из Мариуполя известна как поставщик книг и офисного оборудования в учреждения Донецкой области на 116 тыс. грн, Ольга Кузина из Запорожья была ФЛП с основным кодом экономической деятельности - деятельность кафе и мобильных столовых.
Очевидно, без долговых средств «Соньера» с капиталом в 150 тысяч грн вряд ли могла капитализировать "Гелиос» на 453 млн, а кто ей занял миллионы, неизвестно, потому что это коммерческая тайна. Но если это иностранная компания, то «Соньера» может выводить валюту за границу.
Интересно, что венчурные фонды имеют исключительное удобство в налоговой оптимизации.
По действующему Налоговому кодексу, все институты совместного инвестирования (венчурный фонд, как «Гелиос», - один из них) освобождаются от уплаты налога на прибыль и имеют вдвое меньшую ставку налогообложения дивидендов, они могут занимать средства своим же компаниям и тем самым уменьшать налог на прибыль у дочерних предприятий.
В целом перенос денег, а значит, и налогового обязательства на предприятия с льготным налогообложением - оптимизаторская классика, но любой налоговик подтвердит: это схема на грани, а часто и за ней.
Так, и в случае с «Гелиосом» и «Соньера инвест» государство недополучает «оптимизированные» налоги на миллионы.
По данным аналитической системы YouControl, «Соньера Инвест» является прибыльным обществом. В 2022 году фирма задекларировала 328 млн грн до налогообложения. Однако в финансовой отчетности по налогу на прибыль указаны только нули и прочерки вместо десятков миллионов гривен, которые больше подходят фирме с доходом в треть миллиарда.
Собственность «Соньеры» формировали по всем правилам белого бизнеса - через оффшорки с Маршалловых Островов (Noda Investment Limited - исчез с осени 2022 года, Warren properties ltd и Vincent Holding Company), которыми бенефициары владели через кипрский траст (Marithema Nominee Services Limited).
Обычно такие сложные структуры собственности используются для легализации средств и, да, для налоговой оптимизации.
В то же время «Гелиос» оказался совладельцем 26 фирм в Украине и еще двух в Венгрии.
Основные направления бизнеса - «зеленая» электроэнергия, строительство и финансы. Фонд успел получить достаточно прибыли, чтобы обзавестись активами на 1,4 млрд грн, по данным финансовой отчетности на конец 2022 года.
Незначительная часть средств инвестирована в собственность компаний, а большинство - одолжено им же, под проценты, конечно. Это позволяло всей группе компаний не платить сотни миллионов гривен налога на прибыль, об этом может свидетельствовать финансовая отчетность одной из 26 фирм, где «Гелиос» в совладельцах.
ООО «Мастер финанс» предоставляет финуслуги. За 2022 год доход фирмы составил 85 млн грн, но налог на прибыль равнялся лишь 181 тысяче грн, поскольку финансовые расходы составили более 74 млн грн.
То есть «Мастер финанс» заплатило кому-то, у кого занимало деньги, 74 млн грн за обслуживание этого займа, а если бы кредитор не занял «Мастер финанс» денег, а внес их в уставный капитал, то эти 74 млн стали бы прибылью фирмы, и налог в размере 18% от прибыли вырос бы с 181 тысячи грн до около 13 млн.
У Олега Шурмы есть еще фонды «Простир» и «Квантум», зарегистрированные в 2021 и 2020 году соответственно. Они не такие «прибыльные», как «Гелиос», но тоже не мелочь - зарегистрированный уставный капитал составляет 135 млн грн.
«Квантум» к тому же является полным владельцем ООО «Квантум Хоум», на эту фирму зарегистрирован автопарк из пяти автомобилей, причем Audi E-Tron S Sportback и Tesla Y были приобретены уже после полномасштабного вторжения.
Итак, оказывается, что 320 млн грн за освещение оккупантов - это лишь часть миллиардов Шурмы, к которым есть большие вопросы по оптимизации налогов на сотни миллионов гривен.
Когда Ростислав Шурма комментировал расследование «Бигус.инфо» относительно заработков солнечных электростанций своего брата на оккупированном Запорожье, он не отрицал фактов, но подчеркивал, что во всем виноват Коломойский. Мол, команда Шурмы остановила грабеж государства олигархом, и теперь олигарх огрызается так, что «подключили» и отдельных журналистов «Бигус.инфо» к системной кампании против заместителя Ермака.
Ранее Игорю Коломойскому вручили подозрение за мошеннические схемы.
Служба безопасности Украины и Бюро экономической безопасности провели обыск дома у олигарха Игоря Коломойского.
Ранее мы писали, что одной из фигуранток уголовного производства о присвоении 40 млрд. гривен бывшим менеджментом ПАО «Укрнафта» и ПАО «Укртатнафта» сообщили о подозрении.