Бізнес Шурми на мільярди: «оптимізовані» податки для фондів та робота на межі правового поля
Журналісти видання "Наші гроші" спільно з експертами провели розслідування, щоб викрити венчурну мотрійку заступника голови офісу президента Ростислава Шурми та показати на прикладі, що таке робота на межі правового поля, яка дає змогу оптимізувати податки на сотні мільйонів гривень.
Про це пише видання ZN.ua.
Засновником української «КД Енерджі 2» є компанія KD 2 Energy holding limited, оформлена на Кіпрі, на 50% вона належить Олегу Шурмі, а інше - Adelis Inc із Сейшелів i Dolpinta Holding limited із Кіпру.
ТОВ «Відновлювальна Енергія Запоріжжя» повністю належить іншому українському ТОВ «Екопауер Інвест», який на 76% належить ЗНВКІФ «Геліос» (венчурний фонд), а на 24% - кіпрській Zambelica Limited.
Статутний капітал фонду «Геліос» становить 435 млн грн, він є одним із найважливіших активів родини Шурми.
В період з грудня 2019 до листопада 2021 року безпосередньо Ростислав Шурма значився як директор фонду. Але після його переходу в офіс президента директоркою фонду стала Ксенія Шурма — дружина Олега.
Зараз засновник фонду - ТОВ «Соньєра інвест» (статутний капітал — 150 тисяч грн), а бенефіціари — Олег Шурма, Світлана Стоян та Ольга Кузіна.
Світлана Стоян із Маріуполя відома як постачальниця книжок та офісного обладнання у заклади Донецької області на 116 тис. грн, Ольга Кузіна з Запоріжжя була ФОПом із основним кодом економічної діяльності — діяльність кафе та мобільних їдалень.
Вочевидь, без боргових коштів «Соньєра» із капіталом у 150 тисяч грн навряд чи могла капіталізувати «Геліос» на 453 млн, а хто їй позичив мільйони, невідомо, бо це комерційна таємниця. Але якщо це іноземна компанія, то «Соньєра» може виводити валюту за кордон.
Цікаво, що венчурні фонди мають виняткову зручність у податковій оптимізації.
За чинним Податковим кодексом, усі інститути спільного інвестування (венчурний фонд, як «Геліос», — один із них) звільняються від сплати податку на прибуток і мають удвічі меншу ставку оподаткування дивідендів, вони можуть позичати кошти своїм же компаніям і тим самим зменшувати податок на прибуток у дочірніх підприємств. Загалом перенесення грошей, а отже, і податкового зобов’язання на підприємства із пільговим оподаткуванням — оптимізаторська класика, але будь-який податківець підтвердить: це схема на грані, а часто і за нею.
Так, і у випадку з «Геліосом» і «Соньєра інвест» держава недоотримує «оптимізовані» податки на мільйони.
За даними аналітичної системи YouControl, «Соньєра Інвест» є прибутковим товариством. 2022 року фірма задекларувала 328 млн грн до оподаткування. Проте у фінансовій звітності щодо податку на прибуток вказано лише нулі та прочерки замість десятків мільйонів гривень, які більше пасують фірмі з доходом у третину мільярда.
Власність «Соньєри» формували за всіма правилами білого бізнесу — через офшорки з Маршаллових Островів (Noda Investment Limited — зник з осені 2022 року, Warren properties ltd і Vincent Holding Company), якими бенефіціари володіли через кіпрський траст (Marithema Nominee Services Limited). Зазвичай такі складні структури власності використовуються для легалізації коштів і, так, для податкової оптимізації.
Водночас «Геліос» виявився співвласником 26 юридичних осіб в Україні і ще двох в Угорщині. Основні напрямки бізнесу — «зелена» електроенергія, будівництво і фінанси. Фонд встиг отримати достатньо прибутків, щоб обзавестись активами на 1,4 млрд грн, за даними фінансової звітності на кінець 2022 року.
Незначну частину коштів інвестовано у власність компаній, а більшість — позичено їм же, під відсотки, звичайно. Це дозволяло всій групі компаній не платити сотень мільйонів гривень податку на прибуток, про це може свідчити фінансова звітність однієї із 26 фірм, де «Геліос» у співвласниках.
ТОВ «Майстер фінанс» надає фінпослуги. За 2022 рік дохід фірми становив 85 млн грн , але податок на прибуток дорівнював лише 181 тисячі грн, оскільки фінансові витрати становили понад 74 млн грн.
Тобто «Майстер фінанс» заплатило комусь, у кого позичало гроші, 74 млн грн за обслуговування цієї позики, а якби кредитор не позичив «Майстер фінансу» грошей, а вніс їх у статутний капітал, то ці 74 млн стали б прибутком фірми, і податок у розмірі 18% від прибутку виріс би із 181 тисячі грн до близько 13 млн.
У Олега Шурми є ще фонди «Простір» і «Квантум», зареєстровані 2021 та 2020 року відповідно. Вони не такі «прибуткові», як «Геліос», але теж не дрібнота — зареєстрований статутний капітал становить 135 млн грн.
«Квантум» до того ж є повним власником ТОВ «Квантум Хоум», на цю фірму зареєстрований автопарк із п’яти автомобілів, причому Audi E-Tron S Sportback та Tesla Y було придбано вже після повномасштабного вторгнення.
Отже, виявляється, що 320 млн грн за освітлення окупантів — це лише частина мільярдів Шурми, до яких є великі питання щодо оптимізації податків на сотні мільйонів гривень.
Коли Ростислав Шурма коментував розслідування «Бігус.інфо» щодо заробітків сонячних електростанцій свого брата на окупованому Запоріжжі, він не заперечував фактів, але наголошував, що в усьому винен Коломойський. Мовляв, команда Шурми зупинила грабунок держави олігархом, і отепер олігарх огризається так, що «підключили і окремих журналістів «Бігус.інфо» до системної кампанії проти заступника Єрмака.
Нещодавно Ігорю Коломойському вручили підозру за шахрайські схеми.
Служба безпеки України та Бюро економічної безпеки провели обшук вдома у олігарха Ігоря Коломойського.
Раніше ми писали, що одній з фігуранток кримінального провадження про привласнення 40 млрд гривень колишнім менеджментом ПАТ «Укрнафта» та ПАТ «Укртатнафта» повідомили про підозру.