Локдаун, спричинений пандемією COVID-19, зупинив не лише міжнародну торгівлю, логістичні зв’язки та економічну динаміку, спричинивши коронакризу, а також розширив можливості для тіньової економічної діяльності. З початку спалаху COVID-19, Глобальна спільнота, яка залучена до боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму, вжила заходів для встановлення викликів, передових практик та реагування політики на нові загрози та тенденції, що виникають внаслідок цієї кризи. Очевидним є те, що злочинці використовують потрясіння, спричинене кризою, і адаптують свої нові способи дій. Деякі країни повідомили про різні схеми шахрайства та інші злочини, тоді як правоохоронні та наглядові органи намагаються оперативно реагувати на нові ризики.
Налагоджена Держфінмоніторингом співпраця з міжнародними інституціями та фінансовими розвідками інших країн дозволяє своєчасно реагувати на виклики у сфері протидії відмиванню коштів. Відтак ефективність дій та своєчасна реакція на ризики, обумовлює можливості для вітчизняного фінансового сектору. Ігор Борисович Черкаський, голова Держслужби фінансового моніторингу: «Фінансова система має відповідати глобальним стандартам, інакше економічне зростання неможливе».
Ми вирішили висвітлити ключові тенденції відмивання коштів та фінансування тероризму про які йдеться в матеріалах Держфінмоніторингу.
Коронакриза та фактори відмивання коштів й фінансування тероризму
Загальний рівень злочинності залишився стабільним або дещо знизився. Проте, країни повідомили про спалах певних злочинів, особливо з транснаціональними елементами, таких як шахрайство (за допомогою електронних засобів) та кіберзлочинність, створюючи нові джерела доходів для цілей відмивання коштів.
Органи державної влади повинні були негайно вжити надзвичайних заходів щодо надання економічної допомоги (таких як фінансова допомога та податкові пільги) для підтримки бізнесу та населення. Це створило можливості для зловживань.
Потреба в спеціальному медичному обладнанні та приладді стрімко зросла внаслідок величезного світового попиту. Щоб уникнути адміністративної блокади, деякі країни тимчасово призупинили комплексний контроль у процедурах державних закупівель, щоб уникнути зривів. Вбачається, що це створило уразливість для шахрайства та корупції.
Нові тенденції та загрози
У відомстві повідомляють, відповідно до опитування, з’ясувалося, що під час карантинних обмежень, загальний рівень злочинності залишився стабільним або дещо знизився. Це є результатом обмежень щодо фізичного пересування та перетинання кордонів. Однак, у випадку обмеженої кількості злочинів, повідомлялося про зростання.
Попри те, що були відмічені деякі тенденції, поки що передчасно розробляти будь-які типології, оскільки криза COVID-19 є новою, і органи влади ще не мають достатньої інформації.
Не було повідомлень про збільшення злочинів, які пов’язані з торгівлею наркотиками, фінансуванням тероризму, зловживанням неприбутковими організаціями та інсайдерською торгівлею. З іншого боку, кілька юрисдикцій висвітлили випадки зростання медичної злочинності, кіберзлочинності та корупції.
Усі юрисдикції відзначили значне та швидке зростання кількості шахрайств, пов’язаних із COVID-19, та адаптацію відомих схем шахрайства до нового (обмеженого та більш віддаленого) способу життя людей та підприємств.
Попри економічний спад, незаконні фінансові потоки продовжують надходити, злочинці намагаються використати тимчасове послаблення контролю у сфері протидії відмивання коштів відносно фінансових установ, ВНУП та постачальників послуг з переказу віртуальних активів.
Через фінансовий застій, спричинений запобіганням подальшому поширенню пандемії COVID-19, існує ризик того, що заходи щодо протидії ВК/ФТ тероризму будуть пом'якшені або визнані менш пріоритетними для стимулювання економіки та прискорення процесу платежів.
З відповідей, наданих на запитальник можна виокремити п’ять основних категорій потенційних загроз відмивання коштів та фінансування тероризму: шахрайство, шахрайство у сфері медицини, корупція, кіберзлочинність, пізній попит на переміщення незаконних коштів.
Шахрайство та розкрадання
Визначено три основні типи шахрайства, пов’язані з COVID-19: шахрайство з медичним обладнанням, шахрайство, пов'язане із заходами економічної допомоги, та шахрайство/розкрадання, пов'язане з контрактами щодо державних закупівель.
Майже у всіх юрисдикціях зафіксовано зростання кількості випадків шахрайства через значний дефіцит медичного та іншого захисного обладнання. Більшість респондентів зазначили, що у зв'язку зі зростаючим попитом на медичні вироби, випадки, коли товари не постачалися за онлайн-замовленням та/або, коли відвантажувалася фальсифікована продукція, зросли.
Злочини у сфері медицини
Пандемія COVID-19 призвела до значного попиту на медичне обладнання та витратні матеріали, що своєю чергою призвело до завищення цін та низької якості товарів. ПФР повідомили про помірне зростання повідомлень про підозрілі операції, які потенційно пов'язані з поставками небезпечної та/або ненадійної імпортної продукції, дубльованої підробленими або відсутніми сертифікатами відповідності (напр. для медичних товарів).
Одна юрисдикція повідомила про тенденцію, коли організовані злочинні групи продавали «гарантії» (вид фінансового інструменту), необхідні для участі в державних закупівлях.
Вартість таких підроблених документів була низькою, і зазвичай вимагали попередню оплату готівкою. Якщо гарантована юридична особа стає неплатоспроможною або не виконує свої зобов'язання, гарантії не виконуються, що призводить до втрати державних коштів.
Корупція
Ключовий фактор, який, як повідомляється, відкрив простір для зловживань та корупції, пов'язаний з простотою процедур державних закупівель для забезпечення швидкої доставки медичних товарів в яких існувала велика потреба. Це створило потенційні вразливі місця, якими могли зловживати злочинці.
Кіберзлочинність
Пристосовуючись до нових реалій, бізнес частіше переходить на віддалену роботу, а населення — онлайн-взаємодію, як для придбання послуг чи товарів, так і соціальних відносин.
Обмежувальні заходи та обмеження фізичного пересування людей збільшили попит на он-лайн зв'язок та покупки, значно збільшивши ризики кібербезпеки для користувачів. Органи державної влади спостерігали зростання числа фішингових електронних листів та текстових повідомлень, що містять посилання на шкідливі вебсайти, вкладення для отримання персональної платіжної інформації, та соціальну інженерію.
Зловмисники можуть пропонувати вакцини, захисні маски, лікарські засоби, видаючи себе за державні вебсайти, які використовуються для викрадення персональних даних, надсилаючи електронне повідомлення або SMS із неправдивою інформацією — посиланням або файлом, який при натисканні викликає втрату персональних даних та зараження електронних пристроїв та установок зловмисним програмним забезпеченням для відстеження.
Як повідомляється, окрема форма кібершахрайства полягає у видаванні себе за органи державної влади, які надають соціальну допомогу для шахрайського отримання коштів або особистої інформації (наприклад видаючи себе за Державне агентство доходів). Певна типологія включає фальшиві електронні повідомлення від імені Всесвітньої організації охорони здоров’я. До електронного листа додається вкладення, яке має містити актуальну інформацію та рекомендації щодо боротьби з COVID-19. Це вкладення може містити шкідливе програмне забезпечення, яке викрадає конфіденційну інформацію, або вірус стиснення шифрування, який шифрує дані пристрою.
Несвоєчасний попит на переміщення незаконних коштів
Через тимчасове закриття національних кордонів такі злочини, як контрабанда та торгівля наркотиками, відносно зменшились. Теж саме було помічене щодо транскордонного переміщення готівки, яке використовується злочинцями для фінансування своїх операцій. Тому, зараз злочинні організації стикаються з «вимогою затримки» стосовно транскордонного перевезення готівки. Це, ймовірно, буде реалізоване під час другого етапу заходів щодо COVID-19 з послабленням обмежень на транскордонні поїздки. Протягом цього часу органи влади повинні особливо попереджати про небезпеку стосовно питань транскордонного переміщення незаконної готівки.
Нагадаємо, наприкінці серпня 2020 року Комітет експертів Ради Європи з оцінки заходів боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму (MONEYVAL) опублікував звіт про прогрес України в цій сфері. Ухвалення нового закону про фінансовий моніторинг сприяло позитивній оцінці MONEYVAL.
Як відзначив Голова Держфінмоніторингу Ігор Борисович Черкаський: «Успішне затвердження другого звіту про прогрес, попри обмеження спричинених COVID-19, є результатом цілеспрямованого та незворотного курсу України до найвищих міжнародних стандартів у сфері ПВК/ФТ».
