Plan RAP może zwiększyć „karę za małżeństwo” w przypadku kredytów studenckich w USA
Małżonkowie będący kredytobiorcami federalnych kredytów studenckich w USA mogą stanąć w obliczu wyższych miesięcznych rat, jeśli złożą wspólne zeznanie podatkowe. Według danych CNBC, połączenie dochodów małżonków może znacznie zwiększyć raty w ramach planów spłaty powiązanych z dochodami.
Doradca finansowy Douglas Bonaparte uważa, że nowy program Repayment Assistance Plan (RAP) może pogłębić tzw. „karę za małżeństwo” dla takich kredytobiorców. Jak twierdzi, zawarcie małżeństwa może natychmiast i znacząco wpłynąć na wysokość miesięcznej raty, nawet jeśli dochód samego kredytobiorcy nie uległ zmianie. Według danych Congressional Research Service ponad 42 mln Amerykanów ma kredyty studenckie, a łączne zadłużenie przekracza 1,6 bln dolarów. Mark Kantrowitz, ekspert ds. szkolnictwa wyższego, szacuje, że około połowa tych kredytobiorców pozostaje w związkach małżeńskich.
Różnicę między wspólnym a oddzielnym składaniem zeznań podatkowych CNBC ilustruje na przykładzie planu spłaty opartego na dochodach (IBR). Żona z zadłużeniem w wysokości 110 tys. dolarów i rocznym dochodem 50 tys. dolarów, składając wspólne zeznanie podatkowe z mężem, który zarabia 70 tys. dolarów i nie ma kredytu studenckiego, płaciłaby 730 dolarów miesięcznie. W przypadku złożenia oddzielnych zeznań podatkowych jej rata wyniosłaby 146 dolarów.
Więcej aktualnych wiadomości można znaleźć na kanale UA.News w Telegramie.
Jeśli kredyt studencki ma również mąż — na przykład w wysokości 75 tys. dolarów — różnica między wariantami jest mniejsza. W przypadku wspólnego zeznania łączna miesięczna rata pary wyniosłaby 730 dolarów, a w przypadku oddzielnych zeznań — 459 dolarów. Roczna oszczędność w takim przypadku spada do około 3,3 tys. dolarów w porównaniu z około 7 tys. dolarów, gdy zadłużenie ma tylko jedno z małżonków.
Program RAP, dostępny od 1 lipca, ustala wysokość raty na podstawie skorygowanego dochodu brutto (AGI). W odróżnieniu od innych programów spłaty nie przewiduje on części dochodu chronionej na pokrycie podstawowych wydatków. Miesięczne raty w ramach programu RAP wynoszą zazwyczaj od 1% do 10% AGI, a wraz ze wzrostem dochodu zwiększa się również część dochodu brana pod uwagę przy obliczeniach. Zgodnie z przykładem podanym przez Kantrowitza, kredytobiorca o dochodzie do 30 tys. dolarów płaciłby 50 dolarów miesięcznie przy stawce 2%. Jeśli złoży wspólne zeznanie podatkowe z mężem lub żoną o dochodzie 45 tys. dolarów, stawka wzrośnie do 7%, a rata wzrośnie do około 437,50 dolarów.
Jednocześnie oddzielne składanie zeznań podatkowych może zwiększyć obciążenia podatkowe. W szczególności małżonkowie, którzy składają zeznania osobno, nie mogą skorzystać z ulgi podatkowej w wysokości do 2,5 tys. dolarów rocznie z tytułu odsetek od kredytów studenckich. Eksperci radzą porównać potencjalne oszczędności na ratach kredytowych z utratą ulg podatkowych. W przypadku standardowego i nowego, stopniowego planu spłaty status złożenia zeznania podatkowego nie ma wpływu na wysokość raty, ponieważ nie zależy ona od dochodu.
Czytaj nas na Telegram i Sends
