План RAP может усугубить «брачный штраф» по студенческим кредитам в США
Замужние или женатые заемщики федеральных студенческих кредитов в США могут столкнуться с более высокими ежемесячными платежами, если будут подавать совместную налоговую декларацию. По данным CNBC, объединение доходов супругов может существенно увеличить выплаты по планам погашения, привязанным к доходу.
Финансовый консультант Дуглас Бонепарт считает, что новый план Repayment Assistance Plan (RAP) может усилить так называемый «брачный штраф» для таких заемщиков. По его словам, брак может сразу и существенно изменить ежемесячный платеж, даже если доход самого заемщика не изменился. По данным Congressional Research Service, студенческие кредиты есть у более чем 42 млн американцев, а совокупный долг превышает 1,6 трлн долларов. Эксперт в области высшего образования Марк Кантровиц приблизительно оценивает, что около половины этих заемщиков состоят в браке.
Разницу между совместной и отдельной подачей налоговых деклараций CNBC иллюстрирует примером плана Income-Based Repayment (IBR). Жена с долгом в 110 тыс. долларов и годовым доходом 50 тыс. долларов при совместной подаче декларации с мужем, который зарабатывает 70 тыс. долларов и не имеет студенческого кредита, платила бы 730 долларов в месяц. При отдельной подаче деклараций её платеж составил бы 146 долларов.
Больше актуальных новостей читайте в Telegram-канале UA.News.
Если студенческие кредиты есть и у мужа — например, на 75 тыс. долларов, — разница между вариантами меньше. При совместной декларации совокупный ежемесячный платеж пары составил бы 730 долларов, а при отдельных декларациях — 459 долларов. Годовая экономия в таком случае снижается примерно до 3,3 тыс. долларов против около 7 тыс. долларов, когда долг есть только у одного из супругов.
План RAP, доступный с 1 июля, определяет платеж на основе скорректированного валового дохода (AGI). В отличие от других программ погашения, он не предусматривает части дохода, защищенной для покрытия базовых расходов. Ежемесячные платежи по программе RAP обычно составляют от 1% до 10% AGI, а с ростом дохода увеличивается и доля, используемая для расчета. По примеру Кантровица, заемщик с доходом до 30 тыс. долларов платил бы 50 долларов в месяц по ставке 2%. Если он подаст совместную декларацию с мужем или женой с доходом 45 тыс. долларов, расчет перейдет на уровень 7%, а платеж вырастет примерно до 437,50 доллара.
В то же время отдельная подача деклараций может увеличить налоговые расходы. В частности, супруги, подающие декларации отдельно, не могут воспользоваться налоговым вычетом до 2,5 тыс. долларов в год по процентам по студенческим кредитам. Эксперты советуют сравнивать возможную экономию на кредитных платежах с потерей налоговых льгот. Для стандартного и нового ступенчатого стандартного планов погашения статус подачи декларации не влияет на сумму платежа, поскольку она не зависит от дохода.
