Od 2024 r. rynek pozabankowych instytucji finansowych czeka wiele zmian: w przyszłym roku wejdzie w życie większość przepisów nowych ustaw «O usługach finansowych i firmach finansowych», «O ubezpieczeniach» i «O spółkach kredytowych». W jaki sposób dostawcy usług finansowych powinni przygotować się na innowacje w ustawodawstwie, a także jakie akty regulacyjne planuje zatwierdzić regulator, aby spełnić wymogi prawa, opowiedział na Ukrainian Credit Conference zastępca kierownika Departamentu Ogólnej Metodologii ds. Regulacja Rynków Niebankowych Usług Finansowych Narodowego Banku Ukrainy, Kostiantyn Prykhodko.
Nowe prawo dla niebankowych instytucji finansowych: co się zmieni
Ustawa «O usługach finansowych i spółkach finansowych». Kluczowe innowacje
W lutym 2022 r. w Ukrainie weszła w życie ustawa «O usługach finansowych i spółkach finansowych». Ustawa wejdzie w życie 1 stycznia 2024 r., z wyjątkiem niektórych norm i przepisów.
Główne nowości ustawy o spółkach finansowych i usługach finansowych:
- Ustawa określa proporcjonalne wymagania dotyczące minimalnego kapitału własnego spółek finansowych i lombardów, w zależności od świadczonych usług.
- Nabycie znacznego pakietu akcji w firmie finansowej lub lombardzie nie będzie już wymagało uprzedniej zgody regulatora.
- Ustawa wprowadza regulacje i nadzór oparte na ryzyku. Wymagania i zasady nadzoru nad instytucjami finansowymi będą uzależnione od ich wielkości, rodzaju działalności, znaczenia i ryzyka.
- Ustawa wprowadza nadzór nad zachowaniami rynkowymi instytucji: wzmocnienie kontroli przestrzegania przez instytucje finansowe wymagań w zakresie ochrony praw konsumentów, ujawnianie wystarczających informacji, przejrzyste struktury właścicielskie, właściwą reputację biznesową właścicieli i zarządzających.
- Uproszczony został proces wchodzenia na rynek firm finansowych i lombardów oraz uzyskiwania licencji. Unieważniona zostaje dotychczasowa procedura rejestracji firmy jako instytucji finansowej.Firmy finansowe i lombardy otrzymają jedną licencję z pełnym wykazem usług finansowych, które mają prawo świadczyć. Instytucja finansowa ma prawo do rozszerzenia zakresu swojej licencji.
- Zaktualizowano wymagania dotyczące zarządzania korporacyjnego dostawców usług finansowych oraz ustanowiono wymagania dotyczące systemu kontroli wewnętrznej.
- Firmy finansowe i lombardy (z wyjątkiem emitentów papierów wartościowych, ubezpieczycieli, niepaństwowych funduszy emerytalnych, instytucji finansowych i innych przedsiębiorstw) mogą zlecić na zewnątrz szereg swoich funkcji (księgowość, audyt wewnętrzny, zarządzanie ryzykiem, zgodność).
- Ustawa przewiduje NBU do stosowania środków naprawczych i środków wczesnej interwencji w celu zapobiegania naruszeniom.
- NBU może stworzyć platformę regulacyjną do testowania innowacyjnych usług, technologii i narzędzi na rynkach usług finansowych.
Nowa wersja ustawy «O ubezpieczeniach». Zmiany dla ubezpieczycieli.
W listopadzie 2021 r. Rada Najwyższa zatwierdziła nową wersję ustawy o ubezpieczeniach. Dokument zawiera szereg innowacji dotyczących wymagań dotyczących licencjonowania ubezpieczycieli, oceny ich wypłacalności i płynności, ładu korporacyjnego i zarządzania ryzykiem, zakończenia działalności spółki oraz przeniesienia portfela ubezpieczeń.
Główne innowacje ustawy o ubezpieczeniach:
- Ubezpieczyciele muszą mieć przejrzystą strukturę właścicielską, ujawniać informacje o właścicielach znacznego udziału i kluczowych uczestnikach spółki. Założyciele i właściciele muszą mieć nienaganną reputację biznesową, zadowalający status finansowy i majątkowy. NBU zatwierdzi właścicieli znacznego udziału.
- W momencie rejestracji firmy ubezpieczeniowe muszą przedstawić biznesplany na 3 lata.
- Wymagania dotyczące korporacyjnego systemu zarządzania spółką (w szczególności pracy rady i zarządu). Wymagania te będą uzależnione od rangi firmy – im większa instytucja, tym więcej wymagań.
- Zwiększenie roli i znaczenia aktywności zawodowej osób odpowiedzialnych za realizację kluczowych funkcji (zarządzanie ryzykiem, compliance, audyt wewnętrzny i funkcja aktuarialna). Narodowy Bank będzie koordynował powoływanie kierowników zakładów ubezpieczeń i osób odpowiedzialnych za kluczowe funkcje. NBU oceni również zbiorową przydatność członków rady nadzorczej lub organu wykonawczego ubezpieczyciela.
- Nowe wymagania dotyczące wypłacalności ubezpieczycieli. Ubezpieczyciele będą przestrzegać kapitałowych wymogów wypłacalności i minimalnych wymogów kapitałowych.
- Zróżnicowane podejście do minimalnej wielkości kapitału docelowego: 32 mln UAH dla ubezpieczycieli majątkowych i osobowych oraz 48 mln UAH dla zakładów ubezpieczeń na życie, ubezpieczycieli posiadających licencję na grupy odpowiedzialności, działalność kredytową, poręczeniową i reasekuracyjną.
- Dwa podejścia do wymogów wypłacalności są uproszczone (Solvency I) i podstawowe (Solvency II). To ostatnie dotyczy ubezpieczycieli na życie, firm posiadających licencje na grupy ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej, kredytów, poręczeń i większych firm ubezpieczeniowych. W ciągu 3 lat od wejścia w życie ustawy wszyscy ubezpieczyciele muszą dostosować się do wymogów wynikających z podejścia uproszczonego.
- Ubezpieczyciele mogą otrzymać jedną licencję zamiast wielu na określony rodzaj usługi. Zakład ubezpieczeń będzie mógł zmienić zakres licencji.
- Wymogi dla pośredników ubezpieczeniowych w zakresie ochrony interesów konsumentów usług. Obowiązkowa rejestracja pośredników w jednym rejestrze, wymagania dotyczące ich szkolenia i poziomu kompetencji, unikanie konfliktu interesów, rozszerzenie katalogu informacji ujawnianych konsumentowi itp.
- Przejrzyste warunki zakończenia działalności ubezpieczycieli. Wyjście z rynku może być dobrowolne (poprzez reorganizację, przeniesienie portfela ubezpieczeń, likwidację itp.) lub wymuszone. Przewiduje się wprowadzenie tymczasowej administracji w zakładzie ubezpieczeń w celu ochrony interesów klientów.
Innowacje w ustawie «o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych»
14 lipca 2023 r. Rada poparła nową wersję ustawy «O spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych». NBU twierdzi, że nowe prawo i zmiany regulacji w tym zakresie są zgodne z najlepszymi światowymi praktykami, a nowe podejście do regulacji spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych przyczyni się do zwiększenia stabilności i efektywności.
Główne nowości ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych:
- Poszerzono listę osób, które mogą zostać członkami kas – nie tylko osoby fizyczne, ale także osoby prawne (gospodarstwa rolne, wspólnoty mieszkaniowe, spółdzielnie, mikroprzedsiębiorstwa)
- Poprawa wymagań dotyczących struktury kapitałowej kasy. Rozbudowa źródeł zasilenia kapitału spółek kredytowych, wprowadzenie wymogów dotyczących składników kapitału regulacyjnego – zarówno pierwszego, jak i drugiego poziomu.
- Wzmocnienie systemu zarządzania kasami. Nowe wymagania dotyczące korporacyjnego systemu zarządzania kasą oraz systemu kontroli wewnętrznej. Kompetencje zostaną podzielone między organy zarządzające – walne zgromadzenie, radę nadzorczą i zarząd (lub jednoosobowy organ wykonawczy). Ograniczenia dotyczące łączenia poszczególnych funkcji w celu uniknięcia konfliktu interesów. Wymóg nienagannej reputacji biznesowej i przydatności zawodowej kierowników unii kredytowych. Kierownictwo wyższego szczebla znaczących i zjednoczonych spółek zgodzi się z NBU.
- Nowe zasady uzyskiwania licencji i nowe możliwości. Procedura podwójnego wejścia na rynek zostanie zmieniona w celu uzyskania licencji jednocześnie z rejestracją we właściwym rejestrze.
- Nie ma potrzeby uzyskiwania kilku licencji na różne rodzaje usług finansowych, ponieważ kasa będzie działać na podstawie licencji spółdzielczej. Podział licencji na standardowe i uproszczone. Standardowa unia kredytowa będzie w stanie świadczyć usługi finansowe w zakresie udzielania pożyczek i pozyskiwania funduszy od członków i metali bankowych, które podlegają zwrotowi i nie stanowią wkładów kapitałowych. Uproszczone - tylko pożyczki.
- Spółka kredytowa będzie mogła świadczyć usługi gwarancyjne, obrót wartościami walutowymi, niektóre finansowe usługi płatnicze. Spółki kredytowe będą mogły także świadczyć usługi towarzyszące, pośredniczące i doradcze, aby zwiększyć zaangażowanie obywateli w korzystanie z usług finansowych.
- Możliwość outsourcingu wielu funkcji. Ale muszą o tym poinformować Narodowy Bank.
Jakie akty normatywne przygotowuje NBU
Aby sprostać wymaganiom ustawy, NBU pracuje nad szeregiem normatywnych aktów prawnych, które będą miały zastosowanie do takich aspektów jak:
- koncesjonowanie
- środki wywierania wpływu
- inspekcje
- nadzór na miejscu
- nadzór skonsolidowany
- ujawnienie informacji
- system zarządzania
- tymczasowa administracja i certyfikacja tymczasowych administratorów (nie dotyczy organizacji mikrofinansowych)
- wymagania dotyczące dokumentów.
Obecnie Narodowy Bank Ukrainy przygotowuje nowy akt prawny dotyczący koncesji, aktów nadzorczych, inspekcji i środków wywierania wpływu, a także kwestii nadzoru na zasadzie skonsolidowanej. Regulator opracowuje również dokumenty związane z udostępnianiem informacji. Tymczasowa administracja i certyfikacja tymczasowych administratorów - nie dotyczy to organizacji mikrofinansowych. Ponadto NBU opracowuje przepisy dotyczące systemu zarządzania dostawcami usług płatniczych dla ubezpieczycieli i spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych. W przypadku organizacji mikrofinansowych taki przepis nie został jeszcze opracowany
