Владельцу аннуитета посоветовали создать резервный фонд из-за ограниченного доступа к средствам — MarketWatch
65-летний владелец 10-летнего аннуитета, который ежемесячно выплачивает 2 тыс. долларов, сообщил о нехватке свободных средств и беспокойстве по поводу налоговых последствий использования денег для покупки кондоминиума. Как сообщает MarketWatch, этот аннуитет был приобретен за счет средств до налогообложения, а вложенную сумму нельзя использовать в течение 10-летнего срока.
Ограниченный доступ к сбережениям
Читатель отметил, что размер выплат по контракту ежегодно зависит от динамики индекса S&P 500. Автор рубрики предположила, что описанный продукт может быть многолетним гарантированным аннуитетом, или MYGA. Такой инструмент она сравнила с банковским депозитом или казначейским продуктом, рассчитанным на гарантированную доходность в течение определенного срока.
По оценке автора, концентрация большей части пенсионных сбережений в одном таком продукте сужает возможности владельца, когда ему нужны средства. Она отметила, что диверсификация предполагает не только сочетание акций и облигаций, но и разные типы счетов и инструменты с разными сроками погашения.
Автор также обратила внимание на риск реинвестирования: после завершения срока MYGA владельцу придется решать, куда вкладывать средства дальше. Уровень ставок на тот момент заранее неизвестен. Она посоветовала при необходимости сформировать «лестницу» инструментов с фиксированным доходом с разными сроками погашения, чтобы иметь доступ к части денег для крупных расходов.
Больше актуальных новостей — в Telegram-канале UA.News Telegram.
Налоги и резервный фонд
Поскольку аннуитет был приобретен за счет средств до налогообложения, каждая выплата считается налогооблагаемым доходом. Ежемесячные 2 тыс. долларов составляют 24 тыс. долларов в год, а сумма налога зависит от других доходов, в том числе выплат Social Security и дохода от прироста капитала на брокерском счете. При ставке 12% налог с этих выплат может составить менее 3 тыс. долларов в год.
В то же время единовременное изъятие значительной суммы после окончания 10-летнего срока для покупки кондоминиума может повысить налоговую ставку. Автор отметила, что годовой доход свыше 109 тыс. долларов может привести к надбавке IRMAA к платежам Medicare и повлиять на налогообложение Social Security.
Пока средства остаются недоступными, владельцу посоветовали откладывать часть ежемесячных выплат в резервный фонд. Когда будет приближаться окончание контракта, он сможет оценить свои цели, рассмотреть инструменты с фиксированным доходом и частично индексные фонды, предварительно учтя условия нового вложения.
