Власнику ануїтету порадили формувати резервний фонд через обмежений доступ до коштів — MarketWatch
65-річний власник 10-річного ануїтету, який щомісяця виплачує 2 тис. доларів, повідомив про нестачу вільних коштів і занепокоєння податковими наслідками використання грошей для придбання кондомініуму. Як повідомляє MarketWatch, цей ануїтет було придбано за кошти до оподаткування, а вкладену суму не можна використати протягом 10-річного строку.
Обмежений доступ до заощаджень
Читач зазначив, що сума виплат за контрактом щороку залежить від динаміки індексу S&P 500. Авторка рубрики припустила, що описаний продукт може бути багаторічним гарантованим ануїтетом, або MYGA. Такий інструмент вона порівняла з банківським депозитом або казначейським продуктом, розрахованим на гарантовану дохідність протягом визначеного строку.
За оцінкою авторки, концентрація більшої частини пенсійних заощаджень в одному такому продукті звужує можливості власника, коли йому потрібні кошти. Вона зазначила, що диверсифікація передбачає не лише поєднання акцій та облігацій, а й різні типи рахунків та інструменти з різними строками завершення.
Авторка також звернула увагу на ризик реінвестування: після завершення строку MYGA власникові доведеться вирішувати, куди вкладати кошти далі. Рівень ставок на той момент заздалегідь невідомий. Вона порадила за потреби формувати «драбину» інструментів із фіксованим доходом із різними строками, щоб мати доступ до частини грошей для великих витрат.
Більше актуальних новин читайте у Telegram-каналі UA.News.
Податки та резервний фонд
Оскільки ануїтет придбали за кошти до оподаткування, кожна виплата вважається оподатковуваним доходом. Щомісячні 2 тис. доларів становлять 24 тис. доларів на рік, а сума податку залежить від інших доходів, зокрема виплат Social Security та прибутку від приросту капіталу на брокерському рахунку. За ставки 12% податок із цих виплат може становити менш як 3 тис. доларів на рік.
Водночас одноразове виведення значної суми після закінчення 10-річного строку для придбання кондомініуму може підвищити податкову ставку. Авторка зазначила, що річний дохід понад 109 тис. доларів може призвести до надбавки IRMAA до платежів Medicare та вплинути на оподаткування Social Security.
Поки кошти залишаються недоступними, власникові порадили відкладати частину щомісячних виплат у резервний фонд. Коли наближатиметься завершення контракту, він може оцінити свої цілі, розглянути інструменти з фіксованим доходом і частково — індексні фонди, попередньо врахувавши умови нового вкладення.
