Właścicielowi renty dożywotniej doradzono utworzenie funduszu rezerwowego z powodu ograniczonego dostępu do środków — MarketWatch
65-letni właściciel 10-letniej renty dożywotniej, która wypłaca 2 tys. dolarów miesięcznie, zgłosił brak wolnych środków i obawy dotyczące konsekwencji podatkowych wykorzystania pieniędzy na zakup kondominium. Jak informuje MarketWatch, renta została nabyta za środki przed opodatkowaniem, a zainwestowanej kwoty nie można wykorzystać w ciągu 10-letniego okresu.
Ograniczony dostęp do oszczędności
Czytelnik zaznaczył, że wysokość wypłat z umowy zależy co roku od wyników indeksu S&P 500. Autorka rubryki zasugerowała, że opisany produkt może być wieloletnią gwarantowaną rentą dożywotnią, czyli MYGA. Porównała taki instrument do depozytu bankowego lub produktu skarbowego, zaprojektowanego tak, aby zapewniać gwarantowany dochód przez określony okres.
Według oceny autorki skoncentrowanie większej części oszczędności emerytalnych w jednym takim produkcie zawęża możliwości właściciela, gdy potrzebuje on środków. Zaznaczyła, że dywersyfikacja obejmuje nie tylko połączenie akcji i obligacji, lecz także różne rodzaje rachunków oraz instrumenty o różnych terminach zapadalności.
Autorka zwróciła również uwagę na ryzyko reinwestycji: po zakończeniu okresu MYGA właściciel będzie musiał zdecydować, gdzie ulokować środki dalej. Poziom stóp w tym momencie nie jest z góry znany. Doradziła, aby w razie potrzeby stworzyć „drabinę” instrumentów o stałym dochodzie z różnymi terminami zapadalności, aby mieć dostęp do części pieniędzy na duże wydatki.
Więcej aktualnych wiadomości na kanale UA.News w Telegramie Telegram.
Podatki i fundusz rezerwowy
Ponieważ renta została nabyta za środki przed opodatkowaniem, każda wypłata jest uznawana za dochód podlegający opodatkowaniu. Miesięczne 2 tys. dolarów daje 24 tys. dolarów rocznie, a kwota podatku zależy od innych dochodów, w tym świadczeń Social Security oraz dochodów z zysków kapitałowych na rachunku maklerskim. Przy stawce 12% podatek od tych wypłat może wynieść mniej niż 3 tys. dolarów rocznie.
Jednocześnie jednorazowe wycofanie znacznej kwoty po zakończeniu 10-letniego okresu na zakup kondominium może podnieść stawkę podatkową. Autorka zaznaczyła, że roczny dochód przekraczający 109 tys. dolarów może skutkować dopłatą IRMAA do płatności Medicare oraz wpłynąć na opodatkowanie Social Security.
Dopóki środki pozostają niedostępne, właścicielowi doradzono odkładanie części miesięcznych wypłat do funduszu rezerwowego. Gdy będzie zbliżał się koniec umowy, może on ocenić swoje cele, rozważyć instrumenty o stałym dochodzie oraz częściowo fundusze indeksowe, wcześniej uwzględniając warunki nowej inwestycji.
Czytaj nas na Telegram i Sends
