Фінансовий радник у ПАР пояснив, як розподілити родинний будинок між спадкоємцями
У ПАР власникам родинного будинку для відпочинку вартістю близько 20 млн рандів порадили передати нерухомість дитині, яка живе в країні та, ймовірно, користуватиметься нею, а для спадкоємця за кордоном передбачити рівноцінну спадщину з інших активів. Такий підхід у матеріалі Daily Maverick запропонував незалежний фінансовий радник Кенні Мейрінг.
Ризики спільного володіння
У розглянутому прикладі подружжя має двох дорослих дітей, одна з яких проживає за кордоном і навряд чи повернеться до Південної Африки. Будинок передавався в родині поколіннями та оцінюється приблизно у 20 млн рандів.
За словами радника, формально рівний поділ майна може створити різні практичні умови для спадкоємців. Дитина, яка залишилася в ПАР, зможе регулярно користуватися будинком, тоді як дитині за кордоном частка в південноафриканській нерухомості може бути менш корисною. Якщо вона захоче отримати вартість своєї частки, іншій дитині, за наведеним прикладом, доведеться знайти близько 10 млн рандів для викупу. Якщо таких коштів не буде, родині потенційно доведеться продати будинок.
Спільне володіння також вимагатиме від спадкоємців домовлятися про місцеві платежі, утримання, страхування, ремонти, оренду та користування будинком під час відпусток. На думку Мейрінга, такі питання можуть стати джерелом сімейних конфліктів.
Більше актуальних новин читайте у Telegram-каналі UA.News.
Як зрівняти спадщину
Радник рекомендує спершу оцінити інші активи спадкового майна. Якщо дитина за кордоном, наприклад, отримає 6 млн рандів у вигляді інвестицій, готівки чи іншого майна, для зрівняння з вартістю будинку потрібно буде забезпечити ще близько 14 млн рандів.
Для цього Мейрінг пропонує розглянути належно структурований офшорний поліс страхування життя, номінований у доларах. На його думку, такий інструмент може надати спадкоємцеві ліквідні кошти за кордоном і потенційно мати податкові переваги під час оформлення спадщини в ПАР. У його розрахунку виплата за полісом на 14 млн рандів, яка за інших умов підлягала б estate duty за ставкою 20%, могла б дати різницю до 2,8 млн рандів.
Радник також зазначив, що добрий стан здоров’я дає змогу легше й дешевше оформити додаткове страхове покриття, ніж у старшому віці. Погіршення здоров’я, за його словами, може зробити страхування дорожчим, обмеженим або недоступним.
