MarketWatch：美国受益人指定错误可能改变遗产分配
在美国，退休账户、保险保单和其他金融资产的受益人指定可能决定由谁获得资金，而不受遗嘱条款影响。正如MarketWatch报道，未能及时更新此类指定，或未遵循变更程序，在一些情况下会导致资金由账户所有人可能已不打算列为继承人的人获得。
留给孙辈的账户未获分配
芝加哥大学泌尿科医生埃德·莱昂在遗产规划律师的协助下，原计划通过单独的信托，将一个价值120万美元的退休账户平均分给36名孙辈。然而，一名核查受益人指定情况的亲属未找到证明文件已作出变更的证据。
当时，莱昂患病，其妻维尔无行为能力。据该媒体称，联邦法律要求获得妻子的同意，才能指定另一名主要受益人。莱昂去世七年后，这个价值约170万美元的账户仍未转给他的任何一名孙辈。即使家人赢得诉讼，原计划的税收优惠也已在很大程度上丧失，因为2019年的Secure Act取消了大多数非账户所有人配偶的受益人在其一生中延长领取款项的选择。
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正式完成的指定具有决定性作用
在另一起案件中，杰弗里·罗利森在20岁出头时指定当时的女友玛格丽特·洛辛格为受益人，但在分手后没有更改文件。近40年后罗利森去世时，洛辛格继承了约100万美元。他的兄弟们对这笔支付提出异议，但法院裁定，文件中载明的指定有效。
2026年2月，美国第七巡回上诉法院作出对卡尔·克莱因费尔特遗产不利的裁决。克莱因费尔特曾在Packaging Corporation of America工作超过30年。离婚后，他的助理通过传真要求将前妻达娜·兰登从401(k)计划、养老金计划和人寿保险的受益人名单中删除。同时，计划规则规定，应通过电话或在线门户进行变更。公司将兰登的身份从“妻子”改为“前妻”，但仍将她保留为主要受益人。
何时核查文件
该报道建议在离婚、子女出生或收养、再婚、亲属去世、更换工作或养老金计划管理人后核查受益人指定。还应取得已作变更的书面确认，并核查所有指定受益人的份额总和是否为100%。
