Фінансовий радник у ПАР пояснив ризики нечіткого заповіту — Daily Maverick
У ПАР за відсутності чинного заповіту закон визначає, хто успадкує майно померлої людини. Незалежний фінансовий радник Кенні Меїрінг у матеріалі Daily Maverick зазначив, що заповіт має бути частиною фінансового планування та враховувати правові й податкові наслідки.
За словами радника, важливо визначити не лише те, хто успадкує активи, а й коли та в якій послідовності це відбудеться. Майно, передане пережилому чоловікові або дружині, загалом може перейти без нарахування на цьому етапі податку на спадщину чи податку на приріст капіталу. Водночас передавання частини активів дітям після смерті одного з батьків може одразу спричинити податкові витрати. Якщо у спадковій масі бракує коштів для їх сплати, може знадобитися продаж інвестицій або нерухомості.
Чіткі умови та виконавець
Меїрінг наголосив, що нечіткі формулювання у заповіті можуть загострити суперечки між родичами. Особливої уваги, за його словами, потребують повторні шлюби, діти від різних стосунків, бізнес, активи за кордоном і нерівний розподіл спадщини.
Більше актуальних новин читайте у Telegram-каналі UA.News.
Також слід обрати виконавця, який врегульовуватиме спадкові справи. Банки мають спеціалізовані підрозділи та сталі процедури, однак можуть одночасно вести багато справ. Незалежний професійний виконавець може запропонувати більш персоналізований супровід. Автор радить оцінювати досвід виконавця, його доступність для родини та вартість послуг.
Планування на випадок втрати здатності
Радник також звернув увагу на планування на випадок, коли людина втратить здатність самостійно управляти власними справами. За його словами, звичайна довіреність зазвичай припиняє дію, коли особа вже не має такої здатності. У такій ситуації може знадобитися призначення куратора або адміністратора.
Окрім звичайного заповіту, Меїрінг радить заздалегідь обговорити з родиною та лікарем медичні побажання на випадок, якщо людина не зможе їх висловити. Він також рекомендує підготувати для близьких окремий файл із даними про місце зберігання заповіту, виконавця, фінансового радника, інвестиції, страхові поліси, майно та борги.
